彭水苗族土家族自治县第二中学校2018年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责：实施九年义务教育，从事本镇内中学教学、教育管理工作。

（二）单位构成：彭水第二中学现有1个独立机构，属全额拨款事业单位。学校内部机构设有办公室、财务室、教务处、德安办、团委、后勤处、工会等。在县教委及上级部门的领导下，依法开展教育教学工作，全面贯彻落实科学发展观。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计3746.83万元，支出总计3746.83万元。收支较上年决算数减少4647.38万元，下降55.61%，主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相对于上年减少，故收入大幅度减少。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计3746.83万元，较上年决算减少4647.38万元，下降55.61%，主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相当上年减少，故收入大幅度减少。其中：财政拨款收入3721.88万元，占99.34%；其他收入24.95万元，占0.67%。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计3746.83万元，较上年决算减少4647.38万元，下降55.61%，主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相当上年减少，故收入大幅度减少。其中：基本支出3125.69万元，占83.42%；项目支出621.14万元，占16.58%；

4.本年收支平衡无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入3721.88万元，较上年决算数减少4662.69万元，下降55.61%。主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相当上年减少，故收入大幅度减少。较年初预算数增加1032.29万元，增长38.38%。主要原因是年初预算仅仅预算人员固定经费，对于正常加薪需要增加预算，且单位一般会在下半年大幅度增加人员，故经费将增加。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出3721.88万元，较上年决算数减少4662.69万元，下降55.61%。主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相当上年减少，故收入大幅度减少。较年初预算数增加1032.29万元，增长38.38%。主要原因是年初预算仅仅预算固定人员经费，对于下半年新入职人员十九人，不在预算中，且固定人员每年正常调资加薪未纳入预算，故经费支出有所增加增加。

3. 本年财政收入和支出平衡无结转结余

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于教育、社会保障、医疗卫生与计划生育、住房保障等支出3721.88万元。

（1）教育支出3145.79万元，占85.19%，较年初预算数增加1109.10万元，增长53.80%，主要原因是人员增加费用增加。

（2）社会保障与就业支出377.44万元，占10.14%，较年初预算数增加22.92万元，增长6.47%，主要原因是人员增加费用增加。

（3）医疗卫生与计划生育支出56.43万元，占1.52%，较年初预算数减少74.79万元，下降57%，主要原因是将人员费用纳入了人员经费计算。

（4）住房保障支出142.22万元，占3.82%，较年初预算数相等，主要原因是按拨款数据进行分配。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出3721.88万元。其中：人员经费2795.29万元，较上年决算数增加412.80万元，增长17.33%，主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费305.45万元，较上年决算数减少4601.42万元，下降93.78%，主要原因是以前年度新校区需要购入土地，建设房屋，本年不再购入土地，房屋建设相对于上年减少，故收入大幅度减少。公用经费用途主要包括办公费、维修费、培训费、网络费、劳务费等。  

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

    2018年度本部门“三公”经费支出共计2.83万元，较年初预算数减少0.17万元，下降5.67%，主要原因是按照上级要求逐年降低公务接待费。较上年支出数减少0.0151万元，略有下降，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均  有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）未发生。

2018年度本部门公务用车未发生。

公务接待费2.83万元，主要用于接待县内学生、老师运动会就餐。费用支出较年初预算数减少0.17万元，下降5.67%，主要原因是按照上级要求逐年降低公务接待费。较上年支出数减少0.0151万元，略有下降，主要原因是按照上级要求逐年降低公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）未发生。公务用车购置未发生。2018年本部门人均接待费58元。  

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，我单位现有固定资产3150.19万元。主要为土地、房屋、图书、仪器、课桌凳、床等。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额240.01万元，其中：政府采购货物支出237.05万元、政府采购工程支出0.54万元、政府采购服务支出2.42万元。主要用于采购空调、图书架、床等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对0个项目开展了绩效自评，涉及资金0万元。对0个项目开展了重点绩效评价，涉及资金0万元。

（二）绩效目标自评结果

我单位2018年度开展的绩效自评结果良好。

（三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

我单位2018年度以部门为主体开展的绩效评价结果良好。

（四）以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

我单位2018年度以市财政局为主体开展的绩效评价结果良好。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：周向阳

联系电话：023-78462012

收入支出总表

公开01表

部门：重庆市彭水自治县第二中学校  2018年度  金额单位：万元

收入决算表

  公开02表

部门：重庆市彭水自治县第二中学校                   2018年度  单位：万元

支出决算表

公开03表

部门：重庆市彭水自治县第二中学校                      2018年度  单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：重庆市彭水自治县第二中学校                       2018年度  单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：重庆市彭水自治县第二中学校                       2018年度  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门决算相关信息统计表