重庆市彭水自治县思源实验学校2019年部门决算公开说明

一、单位基本情况

1. 职能职责：负责本辖区内义务教育初中阶段教育教学工作，实施基础教育教学改革与实践；负责本辖区贫困学生资助工作，实施学生营养改善计划。

2. 部门构成:彭水自治县思源实验学校是独立核算全额拨款事业单位，下设办公室、教导处、教科室、安稳办、德育处、后勤处、财务室、信息部8个内设机构。现有教职工199人，其中高级教师18人，一级教师88人，二级教师70人，专技人员2人，未定级20人，工勤1人；退休6人。

3. 单位构成：从预算单位构成看，是纳入教育系统2019年决算编制的二级预算单位，是一所寄宿制初中学校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计6061.97万元，支出总计6061.97万元。收支较上年决算数增加2482.32万元、增长69.4%，主要原因是教育系统专项经费和政策性调资增长。

2.收入情况。2019年度收入合计6061.97万元，较上年决算数增加2482.32万元，增长69.4%，主要原因是教育系统专项经费和政策性调资增长。其中：财政拨款收入5998.82万元，占99.0%；事业收入63.15万元，占1.0%。

3.支出情况。2019年度支出合计6,061.97万元，较上年决算数增加2482.32万元，增长69.4%，主要原因是教育系统专项经费和政策性调资增长。其中：基本支出3364.67万元，占55.5%；项目支出697.3万元，占44.5%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计5998.82万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增2451.86万元，增长69.1%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入5998.82万元，较上年决算数增加2451.86万元，增长69.1%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。较年初预算数增加2959.24万元，增长97.4%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长，如“年中追加安排义务教育营养改善计划专项资金300万元，义务教育学生资助197.38万元，义务教育免作业本14.52万元，2019年促进高中教育发展奖励金49.03万元，2018年高中教育质量奖励资金35.16万元，2019年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金28万元，新建工程（债券资金）2000万元，舞台建设资金30万，事业单位目标绩效考核调标补发在职237万元等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出5998.82万元，较上年决算数增加2451.86万元，增长69.1%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。较年初预算数增加2959.24万元，增长97.4%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出5262.09万元，占87.7%，较年初预算数增加2905.02万元，增长123.3%，主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长，如“年中追加安排义务教育营养改善计划专项资金300万元，义务教育学生资助197.38万元，义务教育免作业本14.52万元，2019年促进高中教育发展奖励金49.03万元，2018年高中教育质量奖励资金35.16万元，2019年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金28万元，彭水县思源实验学校新建工程（债券资金）2000万元，事业单位目标绩效考核调标补发在职237万元等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

（2）社会保障与就业支出394.64万元，占6.6%，较年初预算数增加14.91万元，增长3.9%，主要原因是追加2019年招录教师社会保障缴费。

（3）卫生健康支出147.61万元，占2.5%，较年初预算数增加4.34万元，增长3.0%，主要原因是追加2019年招录教师医疗保险缴费。

（4）农林水支出30万元，占0.5%，较年初预算数增加30万元，增长0.0%，主要原因是社会扶贫思源实验学校舞台建设资金30万。

（5）住房保障支出164.47万元，占2.7%，较年初预算数增加4.96万元，增长3.1%，主要原因是追加2019年招录教师住房公积金缴费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出3301.52万元。其中：人员经费2969.93万元，较上年决算数增加395.23万元，增长15.4%，主要原因是政策性调资增长，如退休人员健康休养费和在职人员目标绩效调标等。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费331.59万元，较上年决算数增加40.92万元，增长14.1%，主要原因是：一是学生人数增加后公用经费增加，二是年中安排的事业预算收入。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、 培训费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.26万元，较年初预算数减少0.74万元，下降37.0%，主要原因是全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少0.03万元，下降2.3%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。三是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务接待费1.26万元，主要用于公务接待发生的支出。费用支出较年初预算数减少0.74万元，下降37.0%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费；强化公务接待管理，严格遵守公务接待支出范围和支出标准，控制陪餐人数，公务接待费下降。较上年支出数减少0.03万元，下降2.3%，主要原因是强化公务接待管理，严格遵守公务接待支出范围和支出标准，控制陪餐人数，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待53批次252人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费49.84元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2019年度本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费较上年决算数增加0万元，增长0. 0%。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出5.96万元，较上年决算数增加3.09万元，增长107.7%，主要原因是会议增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出27.98万元，较上年决算数增加10.7万元，增长61.9%，主要原因是2019年培训费未在项目支出中列支，去年末在项目中列支8万元。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额102.37万元，其中：政府采购货物支出102.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额102.37万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额102.37万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购学校教学设备设施。

五、预算绩效管理情况说明

目前，县财政局正在制定2019年度财政项目资金绩效自评和财政重点评价方案，待绩效评价工作开展结束后，按财政局要求及时公开评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-78892010

收入支出决算总表

公开01表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                    单位：万元

收入决算表

公开02表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                     单位：万元

支出决算表

公开03表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                    单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                    单位：万元

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

公开05表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                    单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                    单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                                   单位：万元

机构运行信息表

公开08表

公开部门：重庆市彭水自治县思源实验学校                                                                              单位：万元

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