一、部门基本情况

（一）职能职责

诸佛寺小学校认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。贯彻执行县教委的规章制度，促进本乡教育事业的蓬勃发展，确立“脚踏实地、奠基人生”的办学理念。

（二）机构设置

我校是彭水县教委所属二级预算单位，2020年末独立编制机构1个，预算单位数1个，机构增减较上年没有变动，学校内设校长办公室、副校长工会办公室、教务德育办公室、安全稳定办公室、后勤财务办公室、党员活动室、教师办公室等。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括彭水苗族土家族自治县诸佛乡诸佛寺小学校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计618.23万元，支出总计618.23万元。收支较上年决算数减少4.94万元、下降0.8%，主要原因是教师、学生人数减少、2020年我校调出教师4人。

2.收入情况。2020年度收入合计618.23万元，较上年决算数减少4.94万元，下降0.8%，主要原因是2020年预算编制人数较上年减少，人员编制减少，相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。其中：财政拨款收入613.10万元，占99.2%；事业收入5.14万元，占0.8%。

3.支出情况。2020年度支出合计618.23万元，较上年决算数减少4.94万元，下降0.8%，主要原因是2020年预算编制人数较上年减少，人员编制减少，相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。其中：基本支出516.58万元，占83.6%；项目支出101.65万元，占16.4%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是年初及年末无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计613.10万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少0.49万元，下降0.1%。主要原因是教师人数减少、相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入613.10万元，较上年决算数减少0.49万元，下降0.1%。主要原因是教师学生人数减少、教师人数减少相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。学生人数减少，相应的非税收入减少。

较年初预算数增加123.67万元，增长25.3%。主要原因是目标绩效奖金调标、健养休养费调标、新招录教师、义务教育学校薄弱环节改善及能力提升项目增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出613.10万元，较上年决算数减少0.49万元，下降0.1%。主要原因是教师人数减少、相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。

较年初预算数增加123.67万元，增长25.3%。主要原因是目标绩效奖金调标、健养休养费调标、新招录教师、义务教育学校薄弱环节改善及能力提升项目增加。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是年初年末无结转结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出493.70万元，占80.5%，较年初预算数增加119.09万元，增长31.8%，主要原因是目标绩效奖金调标、健养休养费调标、新招录教师、义务教育学校薄弱环节改善及能力提升项目增加。

（2）社会保障与就业支出70.16万元，占11.4%，较年初预算数增加3.37万元，增长5%，主要原因是退休教师健康休养费提高标准及新招录教师缴费。

（3）卫生健康支出23.71万元，占3.9%，较年初预算数增加0.38万元，增长1.6%，主要原因是新招录教师缴费。

（4）住房保障支出25.53万元，占4.2%，较年初预算数增加0.83万元，增长3.4%，主要原因是新招录教师及特岗教师年初无预算的追加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出511.45万元。其中：人员经费478.50万元，较上年决算数减少31.89万元，下降6.2%，主要原因是教师人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资的发放;机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费等的缴存。公用经费32.95万元，较上年决算数减少6.49万元，下降16.5%，主要原因是教师人数减少、相应的机关事业单位养老保险及职业年金基数调减、医疗保险基数调减、住房公积金基数调减。

公用经费用途主要包括日常办公费、水电费、教师培训费及差旅费、设备设施维修护费、学生参加相关运动会等会议费、劳务费等的相关支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。 较上年支出数增加0.00万 元，增长0%。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.25万元，较上年决算数减少0.05万元，下降16.7%，主要原因是疫情影响，教师及学生参加统一组织的运动会及相关会议减少。本年度培训费支出1.46万元，较上年决算数减少0.59万元，下降28.8%，主要原因是疫情影响，教师外出培训次数减少，绝大部分培训在线上进行。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对0个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评0项，涉及资金0.00万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0.00万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2020年无整体绩效自评，由主管部门统一开展，无绩效自评表。

2.绩效自评报告或案例

2020年无整体绩效自评，由主管部门统一开展，无绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

2020年无重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-78424539。