一、部门基本情况

（一）职能职责。

本单位宗旨是实施小学义务教育，促进基础教育发展,正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。主要职责任务是负责领导和组织本学校的教育教学工作，全面实施素质教育，打造特色教育，促进学生全面发展。加强思想品德教育，培养学生兴趣，提高实践能力和创新能力。开足开好体育和健康课，重视校园文化建设，改善育人环境。全面落实教育民生工作，努力实现教育公平。

（二）机构设置。

重庆市彭水县石柳乡中心校位于彭水县石柳乡石柳村2组，属全额拨款事业单位，机构规格为正科级。核定编制数为26人。学校截至2021年12月31日,在职人员32人，退休人员15人，遗属人员4人。学校下设安稳办、教导处、后勤处、德育处和教科室五个科室，各科室认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位共1个：彭水自治县石柳乡中心校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计786.30万元，支出总计786.30万元。收支较上年决算数减少0.20万元、下降0.003%，主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。

2.收入情况。2021年度收入合计786.30万元，较上年决算数减少0.20万元，下降0%，主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。其中：财政拨款收入783.83万元，占99.7%；事业收入2.47万元，占0.3%。

3.支出情况。2021年度支出合计786.30万元，较上年决算数减少0.20万元，下降0%，主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。其中：基本支出716.28万元，占91.1%；项目支出70.02万元，占8.9%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计783.83万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1.82万元，增长0.2%。主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入783.83万元，较上年决算数增加1.82万元，增长0.2%。主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。较年初预算数增加118.07万元，增长17.7%。主要原因是教育基本支出增加，绩效工资调资，目标绩效增加等，导致财政拨款增加，较年初预算数有增加。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出783.83万元，较上年决算数增加1.82万元，增长0.2%。主要原因是人员和维修经费减少，财政拨款减少。较年初预算数增加118.07万元，增长17.7%。主要原因是教育基本支出增加，绩效工资调资，目标绩效增加等，导致财政拨款增加，较年初预算数有增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元收支平衡。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出575.74万元，占73.5%，较年初预算数增加87.68万元，增长18%，主要原因是人员经费、营养改善计划、教育资助资金、食堂运行经费、校园保安工资、食堂人员工资、校舍维修资金、学校薄弱环节改善及能力提升、支教人员补助、中央预算内投资计划集中改厕项目增加，导致较年初预算数增加。

（2） 社会保障与就业支出128.27万元，占16.4%，较年初预算数增加30.40万元，增长31.1%，主要原因是工资增加导致医疗保障费增加。

（3）卫生健康支出30.97万元，占4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（4）住房保障支出48.85万元，占6.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出713.81万元。其中：人员经费676.43万元，较上年决算数增加59.16万元，增长9.6%，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出。公用经费37.39万元，较上年决算数减少6.00万元，下降13.8%，主要原因是学生人数变动，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、电费、会议费、培训费、接待费、水费、邮电费、劳务费、维修费、工会费用、其他等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.52万元，较年初预算数减少0.08万元，下降13.3%，较上年支出数减少0.03万元，下降5.5%，较年初预算和上年决算下降的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，接待费下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务接待费0.52万元，主要用于接待退休教师重阳节座谈、期末交换监考教师住宿及相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.08万元，下降13.3%，较上年支出数减少0.03万元，下降5.5%，较年初预算和上年决算下降的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待15批次105人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费49.70元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出2.81万元，较上年决算数增加2.68万元，增长2061.5%，主要原因是疫情减少，学生运动会恢复正常，导致会议费增加。本年度培训费支出1.72万元，较上年决算数减少1.48万元，下降46.3%，主要原因是部分线下培训改为线上培训。

（二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%。2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门未开展预算绩效管理工作开展情况。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2021年无绩效自评表

2、绩效自评报告或案例。

2021年无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

2021年无绩效自评结果。

（三）重点绩效评价结果。

2021年无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：电话13996924088，邮箱284781492@qqcom