重庆市彭水自治县思源实验学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本部门是全额拨款事业单位，主要负责本辖区内义务教育初中阶段教育教学工作，实施基础教育教学改革与实践；负责本辖区贫困学生资助工作，实施学生营养改善计划。

（二）机构设置

彭水自治县思源实验学校是独立核算全额拨款事业单位，下设党政办公室、教学部、教科室、德育部、安稳办、后勤部、财务室、信息部、团委9个内设机构。现有教职工221人，其中高级教师24人，一级教师95人，二级教师92人，专技人员3人，未定级6人，工勤人员1人；退休人员11人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位，是一所寄宿制初级中学校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计4,961.90万元，支出总计4,961.90万元。收支较上年决算数减少3,357.02万元,下降40.4%，主要原因是本年度项目资金收支减少3344.72万元，本年度公用经费收支减少12.30万元。

2.收入情况。2022年度收入合计4,961.90万元，较上年决算数减少3,357.02万元，下降40.4%，主要原因是本年度项目资金收入减少3344.72万元，年度公用经费减少12.30万元。其中：财政拨款收入4,961.90万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计4,961.90万元，较上年决算减少3,357.02万元，下降40.4%，主要原因是本年度项目资金支出减少3344.72万元，年度公用经费支出减少12.30万元。其中：基本支出4,314.92万元，占87%；项目支出646.98万元，占13%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是全年收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计4,961.90万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少3,343.02万元，下降40.3%。主要原因是本年度项目收支减少3343.02万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入4,961.90万元，较上年决算数减少3,323.02万元，下降40.1%。主要原因是本年度项目资金减少3323.02万元。较年初预算数增加1,450.30万元，增长41.3%。主要原因是人员经费增加815.61万元，专项资金增加634.69万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出4,961.90万元，较上年决算数减少3,323.02万元，下降40.1%。主要原因是本年度项目支出减少3323.02万元。较年初预算数增加1,450.30万元，增长41.3%。主要原因是人员经费支出增加815.61万元，专项资金支出增加634.69万元。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是全年收支平衡。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4,032.70万元，占81.3%，较年初预算数增加1,491.94，增长58.7%，主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。

（2）社会保障与就业支出451.26万元，占9.1%，较年初预算数增加5.05万元，增长1.1%，主要原因是追加2022年招录教师社会保障缴费。

（3）卫生健康支出189.45万元，占3.8%，较年初预算数增加1.48万元，增长0.8%，主要原因是追加2022年招录教师社会保障缴费。

（4）住房保障支出288.48万元，占5.8%，较年初预算数减少48.18万元，下降14.3%，主要原因是按照政策公积金基数调低预算减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4,314.92万元。其中：人员经费3,970.33万元，较上年决算数增加210.49万元，增长5.6%，主要原因是人员工资绩效的增长。人员经费用途主要包括基本工资、津补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费344.59万元，较上年决算数减少14.36万元，下降4%，主要原因是事业预算收入和学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、培训费、维修费、劳务费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少20.00万元，下降100%，主要原因是本年度无政府性基金预算。本年支出0.00万元，较上年决算数减少20.00万元，下降100%，主要原因是本年度无政府性基金预算。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.86万元，较年初预算数减少0.33万元，下降27.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费支出。较上年支出数减少0.23万元，下降21.1%，主要原因是严格控制会务、接待等事项，“三公”经费支出减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本部门本年度无因公出国（境）人员，未产生费用。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本部门无公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是本部门无公务用车。

公务接待费0.86万元，主要用于接待公务接待费用支出。费用支出较年初预算数减少0.33万元，下降27.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费支出。较上年支出数减少0.23万元，下降21.1%，主要原因是严格控制会务、接待等事项，“三公”经费支出减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待15批次172人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费49.94元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.49万元，较上年决算数减少2.68万元，下降51.8%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。本年度培训费支出9.00万元，较上年决算数减少18.92万元，下降67.8%，主要原因是疫情管控期间，教师外出培训人次急剧减少，培训费支出大幅减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无公车及大型资产。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额425.67万元，其中：政府采购货物支出250.00万元、政府采购工程支出175.67万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额425.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购校园文化建设项目250.00万元，围墙改扩建项目175.67万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2022年无整体绩效自评，由主管部门统一开展。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.     绩效自评报告或案例。

2022年无绩效自评报告。

3.     关于绩效自评结果的说明。

2022年绩效自评总体良好，得分都在100分，很好的完成了资金的使用，效果显著。

（三）重点绩效评价结果。

待第三方中介机构评价完毕后，财政集中予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

廖雪莓   023-78892010