重庆市彭水苗族土家族自治县幼儿园

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

全面贯彻执行党的教育方针，落实立德树人的根本任务，为学前儿童提供保育和教育服务。坚持依法治教、依法治学；坚持教育与保育相结合的原则，对幼儿进行体、智、德、美、劳诸方面发展的教育，促进其身心和谐发展，为幼儿的近期和终身发展奠定基础。

（二）机构设置

县幼儿园是独立核算全额拨款事业单位，下设办公室、保教办公室、后勤办公室、安全办公、党建办公室等5个内设机构。年末在职教职工44人，其中高级教师5人，一级教师10人，二级教师28人，专职会计1人。

（三）单位构成

  从预算单位构成看，是纳入教育系统2022年决算编制的二级预算单位;无下设单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,025.37万元，支出总计1,025.37万元。收支较上年决算数增加140.07万元,增长15.8%，主要原因是本年度学生人数增加，非税返回较多，又加上本年度新增资产较多。

2.收入情况。2022年度收入合计1,025.37万元，较上年决算数增加140.07万元，增长15.8%，主要原因是本年度非税收入增加较大。其中：财政拨款收入761.75万元，占74.3%；事业收入263.63万元，占25.7%；

3.支出情况。2022年度支出合计1,025.37万元，较上年决算增加140.07万元，增长15.8%，主要原因是新增校园资产较多，其中：基本支出1,022.34万元，占99.7%；项目支出3.03万元，占0.3%；

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是全年收支平衡，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计761.75万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加54.61万元，增长7.7%。主要原因是新增教职员工，人员支出增加，学生人数增加，公用经费支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入761.75万元，较上年决算数增加54.61万元，增长7.7%。主要原因是新增教职员工，人员支出增加，学生人数增加，公用经费支出增加。较年初预算数增加143.64万元，增长  23.2%。主要原因是新增教职员工，人员支出增加，学生人数增加，公用经费支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出761.75万元，较上年决算数增加54.61万元，增长7.7%。主要原因是新增教职员工，人员支出增加，学生人数增加，公用经费支出增加。较年初预算数增加143.64万元，增长23.2%。主要原因是新增教职员工，人员支出增加，学生人数增加，公用经费支出增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是全年收支平衡，无结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出608.01万元，占79.8%，较年初预算数增加165.29，增长37.3%，主要原因是年中追加人员经费(目标绩效奖金年初无预算)及专项经费(学前学生资助年初无预算)。

（2）社会保障与就业支出76.57万元，占10.1%，较年初预算数减少0.94万元，下降1.2%，主要原因是有2个教师调出。

（3）卫生健康支出34.16万元，占4.5%，较年初预算数减少0.33万元，下降1%，主要原因是有2个教师调出。

（4）住房保障支出43.01万元，占5.6%，较年初预算数减少20.39万元，下降32.2%，主要原因是缴费基数标准调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出758.72万元。其中：人员经费722.86万元，较上年决算数增加94.16万元，增长15%，主要原因是教师正常加薪。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费35.86万元，较上年决算数增加6.81万元，增长23.4%，主要原因是学生人数较上年有所增加，相应公用经费增加；公用经费用途主要包括办公费、培训费、水费、电费、差旅费等日常基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.11万元，较年初预算数减少0.01万元，下降8.3%，主要原因是坚持响应国家号召，勤俭节约。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是坚持响应国家号召，勤俭节约。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于本单位2022年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.11万元，主要用于接待山东对口帮扶学校费用。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降8.3%，主要原因是履行勤俭节约。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是逐年减少三公支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次23人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费48.65元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.06万元，下降100%，主要原因是主要原因是未承办及参加大型会议活动，无相关支出。本年度培训费支出1.13万元，较上年决算数减少0.52万元，下降31.5%，主要原因是受疫情影响，相关培训减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围内。

（三）国有资产占用情况说明

因我单位无国有资产占有，资产未纳入部门决算报表。（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

 根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金3.03万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

2绩效自评报告或案例。

2022年无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

2022年我单位开展1个项目绩效自评，及学前学生资助，全年财政拨付专项资金3.03万元，用于资助贫困学生保教费750元/生/期,生活费1000元/生/期，已全额实现资助77人次。

（三）重点绩效评价结果。

待第三方中介机构评价完毕后，财政集中予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

彭水苗族土家族自治县幼儿园   023-78816155