彭水苗族土家族自治县郁山镇小学校

2022年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

本单位宗旨是实施小学义务教育，促进基础教育发展，正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。主要职责任务是负责领导和组织本学校的教育教学工作，全面实施素质教育，打造特色教育，促进学生全面发展。加强思想品德教育，培养学生兴趣，提高实践能力和创新能力。开足开好体育和健康课程，重视校园文化建设，改善育人环境。全面落实教育民生工作，努力实现教育公平。

（二）机构设置

郁山镇小学校位于彭水县郁山镇新中社区1组，属全额拨款事业单位，机构规格为股级。核定编制数为118人。学校截止2022年12月31日，在职人员135人，退休人员99人，暂不清退2人，遗属人员20人。学校下设党政办、教导处、教科室、德育处、安稳办、营养办、信息办、后勤处等科室，各科室认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计3,595.47万元，支出总计3,595.47万元。收支较上年决算数减少381.09万元,下降9.6%，主要原因是当年辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少。

2.收入情况。2022年度收入合计3,595.47万元，较上年决算数减少381.09万元，下降9.6%，主要原因是辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少。其中：财政拨款收入3,458.28万元，占96.2%；事业收入137.19万元，占3.8%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计3,595.47万元，较上年决算减少381.09万元，下降9.6%，主要原因是辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少。其中：基本支出3,362.27万元，占93.5%；项目支出233.19万元，占6.5%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计3,458.28万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少432.78万元，下降11.1%。主要原因是辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入3,458.28万元，较上年决算数减少432.78万元，下降11.1%。主要原因是辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少。较年初预算数增加865.53万元，增长33.4%。主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3,458.28万元，较上年决算数减少432.78万元，下降11.1%。主要原因是辖区内人口出生率降低，在册教职工和学生人数减少较年初预算数增加865.53万元，增长33.4%。主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2,577.54万元，占74.5%，较年初预算数增加857.78，增长49.9%，主要原因是调整预算增加，增加了职工超额绩效和公用经费，按上级要求保证教育实现了每年增长。

（2）社会保障与就业支出521.80万元，占15.1%，较年初预算数增加6.28万元，增长1.2%，主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。

（3）卫生健康支出141.78万元，占4.1%，较年初预算数增加0.59万元，增长0.4%，主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。

（4）住房保障支出217.16万元，占6.3%，较年初预算数增加0.88万元，增长0.4%，主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3,225.09万元。其中：人员经费3,068.71万元，较上年决算数增加48.64万元，增长1.6%，主要原因是调整预算增加，增加了职工人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障费。公用经费156.38万元，较上年决算数减少18.57万元，下降10.6%，主要原因是学生减少，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费及其他支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.61万元，较年初预算数减少0.10万元，下降14.1%，主要原因是根据上级文件要求，“三公”经费逐年减少。较上年支出数减少0.07万元，下降10.3%，主要原因是：根据上级文件要求，“三公”经费逐年减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

公务接待费0.61万元，主要用于接待老教师重阳节座谈、期末交换监考教师住宿及相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.10万元，下降14.1%，主要原因是严格控制“三公”经费支出。较上年支出数减少0.07万元，下降10.3%，主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待12批次80人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费76.50元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.25万元，下降100%，主要原因是严格控制三公经费支出。本年度培训费支出37.20万元，较上年决算数增加34.70万元，增长1388%，主要原因是疫情放开后加大对老师外出培训的力度。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评9项，涉及资金312.8382万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位无绩效自评报告和案例

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

本单位无重点绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：孙小明 78456138