重庆市彭水自治县诸佛寺小学校2022年度

部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本部门是全额拨款事业单位，主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责本辖区内小学教育教学工作及学前幼儿教学。

（二）机构设置

本部门为县教委下属事业单位，机构设置完善，设有教导处、后勤处、德育办、安稳办、工会、少先队等部门及科室，能保证单位工作的顺利开展。

（三）单位构成

从预算单位构成看，从预算单位构成看，本单位是纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计587.60万元，支出总计587.60万元。收支较上年决算数减少26.43万元,下降4.3%，主要原因是近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少，与上年决算数减少26.43万元。下降4.3%。

2.收入情况。2022年度收入合计587.60万元，较上年决算数减少26.43万元，下降4.3%，主要原因近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少。其中：财政拨款收入582.29万元，占99.1%；事业收入5.31万元，占0.9%。

3.支出情况。2022年度支出合计587.60万元，较上年决算减少26.43万元，下降4.3%，主要原因是近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少。其中：基本支出566.16万元，占96.4%；项目支出21.45万元，占3.7%。

4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计582.29万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少28.38万元，下降4.6%。主要原因是近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入582.29万元，较上年决算数减少28.38万元，下降4.6%。主要原因是近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少。较年初预算数增加134.05万元，增长29.9%。主要原因是超额绩效工资未纳入本单位年初预算，由财政按人头经费进行统一预算，年中通过预算资金的形式进行发放且纳入预算，故造成比年初预算增加的情况。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出582.29万元，较上年决算数减少28.38万元，下降4.6%。主要原因是近年来教职工退休人数多，人员经费减少。学生人数减少，公用经费相应减少。较年初预算数增加134.05万元，增长29.9%。主要原因是超额绩效工资未纳入本单位年初预算，由财政按人头经费进行统一预算，年中通过预算资金的形式进行发放且纳入预算，故造成比年初预算增加的情况。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款无结转余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出446.48万元，占76.7%，较年初预算数增加134.66，增长43.2%，主要原因是人员经费超额绩效工资未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出75.64万元，占13%，较年初预算数减少1.38万元，下降1.8%，主要原因是减少了退休人员的人员经费。

（3）卫生健康支出32.46万元，占5.6%，较年初预算数增加9.49万元，增长41.3%，主要原因是退休人员医保缴费年限不足，补缴其费用。年初未纳入预算。

（4）住房保障支出27.72万元，占4.8%，较年初预算数减少8.72万元，下降23.9%，主要原因是年初把超额绩效工资纳入缴费基数进行核算，而在解缴时，未把超额绩效工资纳入基数，导致一般预算资金出现结余情况，后财政收回。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出560.85万元。其中：人员经费531.01万元，较上年决算数增加4.26万元，增长0.8%，主要原因是特岗人员转正，人员经费用途主要包括基本工资、津贴、绩效工资等。公用经费29.84万元，较上年决算数减少1.03万元，下降3.3%，主要原因是学生人数减少，县教委对全县公用经费进行了适当倾斜处理。公用经费用途主要包括学校办公费、水电费、培训费、差旅费、维修费、工会费、印刷费等，用于保障学校的正常运转的费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年无政府性基金预算收支说明。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是疫情原因，三公经费的支出活动事项进行了有效控制，故没有产生费用。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是疫情原因，三公经费的支出活动事项进行了有效控制，故没有产生费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本部门本年度无因公出国（境）人员，故没有产生费用。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本部门没有公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是本部门没有公务用车。

公务接待费0.00万元，主工原因是本部门没有公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是疫情的管控，本年度培训费支出1.16万元，较上年决算数减少2.57万元，下降68.9%，主要原因是疫情的管控，培训减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无公车及大型资产。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2022年无整体绩效自评，由主管部门统一开展，无绩效自评表

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。