重庆市彭水第一中学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

重庆市彭水第一中学校是一所财政全额拨款的事业单位，是一所公办全日制普通高级中学，位于重庆市彭水县保家镇羊头铺社区，距彭水县城8公里，交通便捷，环境幽雅，是莘莘学子修德、修学的理想场所。学校占地280亩，总建筑面积80361平方米，可容纳1万多人。2023年末学校人员编制数550人，实有在职人数544人，退休人数4人。

（一）职能职责

我单位的主要职能职责是大力实施素质教育，全面贯彻党的教育方针，促进教师、学生、学校的共同发展。

（二）机构设置

本单位内设党办、行政办、德育处、安稳办、教务处、教科处、课程中心、后勤处、财务处、资助中心、信息中心、艺体中心、新闻中心等职能部门。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计13291.23万元，支出总计13291.23万元。收支较上年决算数增加381.70万元，增长2.96%，主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。

2.收入情况。2023年度收入合计13291.23万元，较上年决算数增加381.70万元，增长2.96%，主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。其中：财政拨款收入11997.9万元，占90.27%；事业收入1293.33万元，占9.73%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计13291.23万元，较上年决算数增加381.70万元，增长2.96%，主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。其中：基本支出12309.04万元，占92.61%；项目支出982.19万元，占7.39%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计11997.9万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加177.53万元，增长1.50%。主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入11997.9万元，较上年决算数增加177.53万元，增长1.50%。主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。较年初预算数增加111.80万元，增长0.94%。主要原因是本年新招聘教师相关人员经费以及部分项目经费年初未纳入预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出11997.9万元，较上年决算数增加177.53万元，增长1.50%。主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。较年初预算数增加111.80万元，增长0.94%。主要原因是本年新招聘教师相关人员经费以及部分项目经费年初未纳入预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出9851.01万元，占82.11%，较年初预算数增加397.74万元，增长4.21%，主要原因是教育项目建设资金年初未纳入预算，导致年末决算项目支出在预算的基础上增加。

（2）社会保障与就业支出1113.45万元，占9.28%，较年初预算数增加13.41万元，增长1.22%，主要原因是本年新招聘教师相关人员经费未纳入年初预算。

（3）卫生健康支出481.23万元，占4.01%，较年初预算数增加5.20万元，增长1.09%，主要原因是本年新招聘教师相关人员经费未纳入年初预算。

（4）住房保障支出552.21万元，占4.6%，较年初预算数减少304.55万元，下降35.55%，主要原因是本年新招聘教师相关人员经费未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出11015.71万元。其中：人员经费9907.9万元，较上年决算数增加203.18万元，增长2.09%，主要原因是人员经费的增长，包括社保、公积金基数的调整以及工资薪金、绩效工资的调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费1107.81万元，较上年决算数减少50.91万元，下降4.39%，主要原因是受宏观经济影响，经济不景气，财政收入形势严峻，为落实“三保”的要求，树立过紧日子的思想，厉行节约，压缩不必要的开支，降低单位运行成本，以保刚性支出的需要。公用经费用途主要包括包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、公务接待费、水电费、通信费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计6.95万元，较年初预算数减少9.27万元，下降57.15%，主要原因：一是我校认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算有所下降。二是我校严格落实公车使用规定，严禁公车私用，严格按照预算经费执行。三是我校强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。较上年支出数增加4.74万元，增长214.48%，主要原因是公务车陈旧，运行维护成本增加，物价上涨，燃油费成本增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

本单位2023年度未发生公务车购置费。 

公务车运行维护费5.05万元，主要用于市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.31万元，下降5.78%，主要原因是我校严格落实公车使用规定，严禁公车私用，严格按照预算经费执行。较上年支出数增加3.93万元，增长350.89%，主要原因是主要原因是公务车陈旧，运行维护成本增加，物价上涨，燃油费成本增加。

 公务接待费1.9万元，主要用于接待南开专家到我校指导教育教学工作、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出等。费用支出较年初预算数减少8.96万元，下降82.50%，主要原因是我校强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，严格按照预算经费执行，公务接待费有所下降。较上年支出数增加0.81万元，增长74.31%，主要原因是年底关账，部分接待费次年才支付。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待31批次340人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费55.86元，车均购置费0万元，车均维护费5.05万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出8.67万元，较上年决算数增加6.52万元，增长303.26%，主要原因是我校青年教师较多，为提高教育教学质量，学校注重加强对青年教师培训交流，提升教师素质，促进学校的可持续发展。本年度培训费支出43.89万元，较上年决算数增加27.58万元，增长169.10%，主要原因是我校青年教师较多，为提高教育教学质量，学校注重加强对青年教师培训交流，提升教师素质，促进学校的可持续发展。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额260.72万元，其中：政府采购货物支出260.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额260.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额260.72万元，占政府采购支出总额100 %。主要用于采购教学专用设备和办公设备等。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘洋  023-78866505