重庆市彭水苗族土家族自治县中学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施高中学历教育，促进基础教育发展。负责辖区内中学教育教学工作。在主管部门的坚强领导下，依法教育,全面贯彻落实推进大中小学思想政治教育一体化建设，促进本校教育事业的蓬勃发展，确立“为党育人 为国育才”的办学理念。

（二）机构设置

1、我校领导职数：校长1人，书记1人，副书记1人，纪委书记1人，副校长3人。工会主席1人（副校长兼任）。

2、学校内设机构：党委办、行政办、教导处、德育处、团委、教师成长中心、学生成长中心、总务处等科室。

3、彭水中学编制数395人.现有在职教职工376人，退休教师99人，暂不清退3人，遗嘱补助2人，并于2023年完成了岗位设置及聘用，现有正高5人，高级教师93人、一级教师125人、二级教师137人、管理人员1人。未确定等次15人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计9830.45万元，支出总计9830.45万元。收支较上年决算数增加546.62万元，增长5.89%，主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大。新入职教教师增加，追加人员经费，财政拨款增加。

2.收入情况。2023年度收入合计9830.45万元，较上年决算数增加546.62万元，增长5.89%，主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大，新入职教教师增加，财政拨款增加。其中：财政拨款收入9021.58万元，占91.77%；事业收入808.87万元，占8.23%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计9830.45万元，较上年决算数增加546.62万元，增长5.89%，主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大。新入职教教师增加，追加人员经费，财政拨款增加。其中：基本支出9378.48万元，占95.40%；项目支出451.97万元，占4.60%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计9021.58万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加261.31万元，增长2.98%。主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大。新入职教教师增加，追加人员经费，财政拨款增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入9021.58万元，较上年决算数增加261.31万元，增长2.98%。主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大。新入职教教师增加，追加人员经费，财政拨款增加。较年初预算数增加120.02万元，增长1.35%。主要原因是招聘新入职教师，人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出9021.58万元，较上年决算数增加261.31万元，增长2.98%。主要原因是学生人数增加，23年教育方面支出跟22年相比增加较大。新入职教教师增加，追加人员经费，财政拨款增加。较年初预算数增加120.02万元，增长1.35%。主要原因是主要原因是招聘新入职教师，人员经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出7099.47万元，占78.69%，较年初预算数增加325.35万元，增长4.80%，主要原因是新招聘教师，人员经费增加；绩效工资预算不足，追加人员经费

（2）社会保障与就业支出1100.14万元，占12.19%，较年初预算数增加21.80万元，增长2.02%，主要原因是新招聘教师，人员经费增加。

（3）卫生健康支出392.43万元，占4.35%，较年初预算数增加1.74万元，增长0.45%，主要原因是新招聘教师，人员经费增加。

     （4）住房保障支出429.54万元，占4.76%，较年初预算数减少228.87万元，下降34.76%，主要原因是新招聘教师，人员经费增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出8569.61万元。其中：人员经费7880.80万元，较上年决算数增加272.25万元，增长3.58%，主要原因是新招聘教师，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等支出。公用经费688.81万元，较上年决算数减少10.81万元，下降1.55%，主要原因是学校日常办公、维修减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、维修费、宣传费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.86万元，较年初预算数减少12.27万元，下降76.07%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少2.39万元，下降38.24%，主要原因是学校严格控制经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

 公务车运行维护费3.69万元，主要用于工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少5.44万元，下降59.58%，主要原因是单位严格控制用车。较上年支出数减少1.30万元，下降26.05%，主要原因是单位严格控制用车。

 公务接待费0.17万元，主要用于接待其他学校等单位到我单位调研、交流等工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少6.83万元，下降97.57%，主要原因是学校严格控制接待用餐。较上年支出数减少1.09万元，下降86.51%，主要原因是学校严格控制接待用餐。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务车保有量为1.00辆；国内公务接待3.00批次19.00人，其中：国内外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。2023年本部门人均接待费90.21元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.69万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出30.00万元，较上年决算数增加27.83万元，增长1282.49%，主要原因是22年受疫情影响教师出去学习交流较少，23年疫情开放教师外出学习培训较多。本年度培训费支出50.31万元，较上年决算数增加29.75万元，增长144.70%，主要原因是22年受疫情影响教师出去学习交流较少，23年疫情开放教师外出学习培训较多。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆1.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车1.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆。单价100万元（含）以上专用设备0.00台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局（部、委、办）对部门整1个项目开体展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评12项，涉及资金0.7万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（三）重点绩效评价结果。

待第三方中介机构评价完毕后，财政集中予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-78842722