重庆市彭水苗族土家族自治县平安镇小学校2024年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

部门现行的职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责辖区内小学教育教学工作。

（二）机构设置

彭水苗族土家族自治县平安镇小学校单位内设8个机构处室，分别是党支部办公室、行政办公室、工会办公室、教导处、教科室、德育处、安稳办、总务处。下辖楼房教学点、岩口教学点。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计2054.64万元，支出总计2054.64万元。收支较上年决算数减少1284.44万元，减少38.46%，主要原因是本年度减少了幼儿园修建项目款的支出，在校教师和学生人数减少。

2.收入情况。2024年度收入合计2054.64万元，较上年决算数减少1284.44万元，减少38.46%，主要原因是本年度减少了幼儿园修建项目款的支出，在校教师和学生人数减少。其中：财政拨款收入2029.88万元，占98.79%；事业收入24.76万元，占1.21%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计2054.64万元，较上年决算数减少1284.44万元，减少1284.44，主要原因是本年度减少了幼儿园修建项目款的支出，在校教师和学生人数减少。其中：基本支出1923.73万元，占93.63%；项目支出130.91万元，占6.37%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位做到了人员经费及时拨付，公用经费资金合理、规范、及时高效的使用，全年收支平衡，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2029.88万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少1277.38万元，增长38.62%。主要原因是本年度减少了幼儿园修建项目款的支出，在校教师和学生人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2029.88万元，较上年决算数减少27.38万元，减少1.33%。主要原因是本年度教师和学生人数减少。导致财政拨款减少。较年初预算数增加118.74万元，增长6.21%。主要原因是本年度退休人员与调出人员与上一年度差异较大，生源数维持平衡，所需公用经费与上一年度基本平衡。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2029.88万元，较上年决算数减少27.38万元，减少1.33%。主要原因是本年度教师和学生人数减少。导致财政拨款减少。较年初预算数增加118.74万元，增长6.21%。主要原因是本年度退休人员与调出人员与上一年度较大，生源数维持平衡，所需公用经费与上一年度基本平衡。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位做到了人员经费及时拨付，公用经费资金合理、规范、及时高效的使用，全年收支平衡，无结转结余。 

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1521.31万元，占74.94%，较年初预算数增加7.4万元，增长0.4%，主要原因是本年度财政重视基础教育事业的发展，增加了对基础教育事业的投入，在我校办学能力提升方面给予了强大的资金支持。

（2）社会保障与就业支出334.13万元，占16.46%，较年初预算数增加83.34万元，增长33.23%，主要原因是本年度退休人员以及调出人员与年初预算时有少量减少，生源数维持平衡，所需公用经费与上一年度基本平衡。

（3）卫生健康支出83.98万元，占4.14%，较年初预算数不变。

（4）住房保障支出90.44万元，占4.46%，较年初预算不变。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1898.97万元。其中：人员经费1807.43万元，较上年决算数减少18.01万元，减少0.98%，主要是因为教师人数减少；人员经费用途主要包括基础工资、住房公积金、养老保险、职业年金、乡村岗位生活补助、退休教师健康疗养费、在职职工超额绩效等。公用经费91.5万元，较上年决算数减少6.69万元，下降6.81%，主要原因是生源较上一年有所减少，所需公用经费相应减少。公用经费用途主要包括水电费、邮电费、职工教育经费、维修维护费、差旅费、办公费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.085万元，较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数减少0.005万元，下降5.55%，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于本单位无因公出国（境）的需求。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）的需求。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）的费用产生。

 公务车购置费0万元，主要用于本单位无公务车的需求。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务车的需求。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务车的需求。公务车运行维护费0万元，主要用于本单位无公务车的需求。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务车的需求。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务车的需求。公务接待费0.09万元，主要用于接待山东聊城接待费用。费用支出较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是我单位属于事业单位，单位“三公”经费费用较少。较上年支出数减少0.01万元，下降5.55%，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次19人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费44.7元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出4.43万元，较上年决算数减少4.45万元，减少50.11%，主要原因是本年减少了员工外出，会议活动增少。本年度培训费支出12.11万元，较上年决算数增加4.61万元，增长61.46%，主要原因是本年外出培训以及校际交流学习人次增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：13983579768