重庆市彭水苗族土家族自治县鹿角中学校

2024年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

鹿角中学校认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。贯彻执行县教委的规章制度，促进本地区教育事业的蓬勃发展，确立“最是书香能致远”的办学理念。

（二）机构设置

彭水苗族土家族自治县鹿角中学校单位内设9个机构处室，分别是行政办、党办、教导处、德育办、安稳办、后勤处、财务室、团委、工会

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计1425.99万元，支出总计1425.99万元。收支较上年决算数减少40.87万元，下降2.8%，主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。

2.收入情况。2024年度收入合计1425.99万元，较上年决算数减少40.87万元，下降2.8%，主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。其中：财政拨款收入1425.99万元，占100%；事业收入0万元，占0%。

3.支出情况。2024年度支出合计1425.99万元，较上年决算数减少40.87万元，下降2.8%，主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。其中：基本支出1352.06万元，占94.82%；项目支出73.93万元，占5.18%。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1425.99万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少40.87万元，下降2.87%。主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1425.99万元，较上年决算数减少40.87万元，下降2.87%。主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。较年初预算数增加133.33万元，增长10.33%。主要原因是工资调标部分年初无预算以及校舍维修项目年初无预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1425.99万元，较上年决算数减少40.87万元，下降2.87%。主要原因是：教职工退休人员减少，学生人数减少，总收入减少。较年初预算数增加133.33万元，增长10.33%。主要原因是工资调标部分年初无预算以及校舍维修项目年初无预算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1041.27万元，占73.02%，较年初预算数增加50.05万元，增长5.9%，主要原因是职工工资调标。

（2）社会保障与就业支出206.69万元，占14.49%，较年初预算数增加21.48万元，增长10.39%，主要原因是2024年职工超额绩效收入纳入养老保险和职业年金基数。

（3）卫生健康支出59.39万元，占4.16%，较年初预算数增加0万元，增长0%

（4）住房保障支出64.64万元，占5.27%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格按预算执行

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共决算财政拨款收入1425.99万元，一般公共决算财政拨款支出1425.99万元，比2023年减少40.87万元。其中：基本支出1352.06万元，比2023年减少24.79万元；主要是在职人员退休，人员经费减少。项目支出73.93万元，比2023年减少16.08万元，主要原因是学生人数减少，学生资助和学生营养资金减少，主要原因是公务活动减少，办公费用支出减少。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、培训费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.01万元，下降10.00%，主要原因是从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，全年未产生“三公”经费支出；与上年支出数持平，主要原因是从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，全年未产生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费支出。

本单位2024年度未发生公务车购置费支出。

本单位2024年度未发生公务车运行维护费支出

本单位2024年度未发生公务接待费支出，费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降10.00%，主要原因是从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，全年未产生“三公”经费支出。较上年支出数持平，主要原因是是从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，全年未产生“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出4.8万元，较上年决算数增加2.61万元，增长54.375%，主要原因是学生参加了县运动会及教师运动会。本年度培训费支出7.86万元，较上年决算数增加3.41万元，增加43.38%，主要原因是增加了教师专业技能培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-78477089