重庆市彭水苗族土家族自治县第二中学校2024年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本校是全额拨款事业单位，主要职能是实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责辖区内初中办学、教育和管理工作。

（二）机构设置

本校内部设有办公室、财务室、后勤处、教导处、教科室、工会、德育处、安稳办、团委等部门，以保证单位工作的顺利开展。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计4455.14万元，支出总计4455.14万元。收支较上年决算数增加35.13万元，增长0.8%，主要原因是逐年教师工资福利有所提高。

2.收入情况。2024年度收入合计4455.14万元，较上年决算数增加35.13万元，增长0.8%，主要原因是逐年教师工资福利有所提高。

其中：财政拨款收入4455.14万元，占100.0%。

3.支出情况。2024年度支出合计4455.14万元，较上年决算数增加35.13万元，增长0.8%，主要原因是逐年教师工资福利有所提高。其中：基本支出4132.53万元，占92.7%；项目支出322.6万元，占7.3%。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计4455.14万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加35.13万元，增长0.8%。主要原因是逐年教师工资福利有所提高。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入4455.14万元，较上年决算数增加35.13万元，增长0.8%。主要原因是逐年教师工资福利有所提高。较年初预算数增加317.08万元，增加7.7%。主要原因是按政策要求追加补缴了2021年执行超额绩效以来导致的养老保险和职业年金单位部分。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出4455.14万元，较上年决算数增加35.13万元，增长0.8%。主要原因是逐年教师工资福利有所提高。较年初预算数增加317.08万元，增加7.7%。主要原因是按政策要求追加补缴了2021年执行超额绩效以来导致的养老保险和职业年金单位部分。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3385.56万元，占76.0%，较年初预算数增加124.78万元，增长3.8%，主要原因是逐年教师工资福利有所提高。

（2）社会保障与就业支出687.50万元，占15.4%，较年初预算数增加192.50万元，增长38.9%，主要原因是按政策要求追加补缴了2021年执行超额绩效以来导致的养老保险和职业年金单位部分。

（3）卫生健康支出180.01万元，占4.0%，较年初预算减少0.2万元，主要原因是退休职工死亡导致所交垫底资金减少。

（4）住房保障支出202.07万元，占4.6%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4455.14万元。其中：人员经费3866.54元，较上年决算数增加67.69万元，增长1.8%，主要原因是逐年教师工资福利有所提高。人员经费用途主要包括包括工资、养老保险、职业年金、住房公积金和医疗保险等。公用经费265.98万元，较上年决算数减少28.77万元，减少9.8%，主要原因是2024年新招生入学人数减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、培训费、差旅费、零星维修费、邮电费、接待费、劳务费、物业管理费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00元，主要是本单位2024年度无因公出国（境）人员。

 公务车购置费0.00元，本单位无公务车。

公务接待费0.00元，主要原因是本单位2024年度无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

 本单位2024年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出2.02万元，较上年决算数增减少1,98万元，减少49.5%，主要是本单位2024年严格执行上级关于会议举行的规定、规范会议费的审批和报销。本年度培训费支出11.76万元，较上年决算数减少4.35万元，减少27.00%，主要是因为大量的培训采用线上方式进行。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2024年12月31日本单位无公车及大型资产。

（四）政府采购支出情况说明

  2024年度我单位政府采购货物支出5.97万元，主要用于复印纸等货物的采购。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：廖宇文      联系电话：023-78462012