重庆市彭水自治县财政局2019年部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）主要职能

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全县财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计和非贸易收支管理方面的规章、制度，拟订有关政策和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订县与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任。负责全县预算、决算的编制、审查、批准、监督，以及预算的执行和调整。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理;负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策，制定具体管理办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，并制定具体管理办法，按规定管理行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理;负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度；收取县级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督财政的经济发展支出，政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。参与拟订建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。承办县农村综合改革领导小组的具体工作。

10.会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全县政府外债，负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表县政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度，指导和管理社会审计。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪行为。

14.贯彻执行金融方针政策和法律法规，研究分析全县金融运行情况及行业发展动态，提出金融决策参考意见和建议，协调配合做好金融机构监管工作。

15.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

16.承办县政府交办的其他事项。

(二)机构情况。县财政局是县政府直属机构，有10个内设科室，含财政局机关、县国库集中支付中心（参公）、县财政投资评审中心、县金融发展中心4个预算单位；核定县财政局机关行政编制27名，机关工勤编制2

,事业参公71名，（其中参公管理53名）；经费管理全部为全额财政拨款。

（三）人员情况。县财政局有在编职工87人，离休1人，退休25人，遗属补助对象5人，劳务派遣用工5人，单位自聘临时工3人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度收入总计3067.83万元，较上年度增加827.02万元；支出总计3079.27万元，较上年度增加718.52，主要原因是项目经费比上年增加，其中财政拨款收入合计3067.83万元，年初结转结余11.44万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度收入总计3067.83万元；支出总计3079.27万元，其中财政拨款收入合计3067.83万元，年初结转结余11.44万元。

本部门2019年度财政拨款支出3079.27万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出2656.87万元；

2.社会保障就业支出239.3万元；

3.医疗卫生计划生育支出73.88万元；

4.农林水支出7.6万元；

5.金融支出23.19万元；

6.住房保障支出78.43万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款支出3079.27万元。其中：基本支出1838.49万元，较上年度减少522.26万元，主要原因是上年度的财政投资评审等项目支出未单独列项，纳入基本支出核算。项目支出1240.74较上年度支出增加839.82万元，主要是财政投资等项目委托业务费大幅增加。

三、“三公”经费情况说明

（一） “三公”经费支出总额情况

2017年度本部门 “三公”经费支出共计5.26万元，公务车改革后，单位公务车运行维护费用大幅减少；接待费较上年也有大 幅减少；今年没有安排人员出国考察培训。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0元，公务用车购置0元，公务车运行维护费3.76万元，主要用于县内、县外因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及租车费等，费用支出较年初预算数减少6.24万元。

公务接待费1.49万元，严格遵照上级文件要求，无公函无接待。

（三）“三公”经费实物量情况

 2019年度本部门因公出国（境）费用0元，公务用车购置0元，国内公务接待19批次，152人。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出353.9万元。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，系一般公务用车。

（三）政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额95.42万元，

主要用于采购办公用设备与专用设备。

（四）2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

四、其也需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出299.1万元，机关运行经费主要用于机关运行中的办公费、公务车运行维护费、公务接待费等。较上年减少370万元，主要是单位厉行节约，压减“三公经费”等

五、绩效管理情况说明。

目前，县财政局正在制定2019年度财政项目资金绩效自评和财政重点评价方案，待绩效评价工作开展结束后，按财政局要求及时公开评价结果。

六 、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40.0%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：部门预算公开联系人：文峰 联系方式：电话023-78442210

收入支出决算总表

公开01表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                    单位：万元

收入决算表

公开02表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                     单位：万元

支出决算表

公开03表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                    单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                    单位：万元

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

公开05表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                    单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                  单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                单位：万元

机构运行信息表

公开08表

公开部门：重庆市彭水自治县财政局                                                                   单位：万元