重庆市彭水自治县财政局(本级)

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

   （一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全县财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计和非贸易收支管理方面的规章、制度，拟订有关政策和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订县与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任。负责全县预算、决算的编制、审查、批准、监督，以及预算的执行和调整。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理; 负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策，制定具体管理办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，并制定具体管理办法，按规定管理行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理;负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度；收取县级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督财政的经济发展支出，政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。参与拟订建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。承办县农村综合改革领导小组的具体工作。

10.会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全县政府外债，负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表县政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度，指导和管理社会审计。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪行为。

14.贯彻执行金融方针政策和法律法规，研究分析全县金融运行情况及行业发展动态，提出金融决策参考意见和建议，协调配合做好金融机构监管工作。

15.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

16.承办县政府交办的其他事项。

（三）人员情况。县财政局有在编职工23人，离休1人，退休25人，遗属补助对象5人，劳务派遣用工5人，单位自聘临时工3人。

   （二）机构设置

 县财政局是县政府直属机构，有11个内设科室核定县财政局机关行政编制23名，机关工勤编制2名。

   （三）单位构成

   从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的预算单位1个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1240.72万元，支出总计1240.72万元。2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。

2.收入情况。2020年度收入合计1240.72万元，其中：财政拨款收入1240.72万元，占100%。

3.支出情况。2020年度支出合计1240.72万元，2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。

4.结转结余情况。2020年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计1240.72万元。2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1240.72万元，2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1240.72万元。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出982.13万元，占79.16%，较年初预算数减少4.5万元，下降4.5%，主要原因是压缩三公经费支出，贯彻过紧日子要求，降低运行成本。

（2）外交支出0万元。

（3）国防支出0万元。

（4）公共安全支出0万元。

    （5）教育支出0万元。

（6）科学技术支出100万元，占10.18%，较年初预算数增加100万元，增长100%，主要原因是根据具体项目增加。

（7）文化旅游体育与传媒支出0万元。

（8）社会保障与就业支出112.21万元，占11.43%，与年初预算数保持一致。

（9）卫生健康支出24.01万元，占2.45%，与年初预算数保持一致。

（10）节能环保支出0万元。

（11）城乡社区支出0万元。

（12）农林水支出0万元。

（13）交通运输支出0万元。

（14）资源勘探信息等支出0万元。

（15）商业服务业等支出0万元。

（16）金融支出0万元。

（17）援助其他地区支出0万元。

（18）自然资源海洋气象等支出0万元。

（19）住房保障支出22.37万元，占2.28%，与年初预算数保持一致。

（20）粮油物资储备支出0万元。

（21）国有资本经营预算支出0万元。

（22）灾害防治及应急管理支出0万元。

（23）其他支出0万元。

（24）债务还本支出0万元。

（25）债务付息支出0万元。

（26）抗疫特别国债安排的支出0万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出642.97万元。其中：人员经费435.41万元，2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。公用经费125.24万元，2019年度决算是由下属几个二级单位汇总填报，故与上年度无从比较。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计3.29万元，较年初预算数减少1.71万元，下降34%，主要原因是我单位所有接待几乎全部由职工食堂就餐，与上一年度一样，无因公出国处境费用产生。上年支出数为主管部门汇总填报，故无从比较，但总体控制只减不增。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元，与上一年度持平。

公务车购置费0万元。

公务车运行维护费3.16万元，主要用于公务用车运行维护费用。较上年支出数大致持平。

公务接待费0万元，主要是因为所有接待由食堂统一安排。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费3.16万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出125.24万元，机关运行经费主要用于单位办公、邮电、水电、全县财务系统建设运行升级维护、以及其他等支出。

本年度会议费支出0.32万元。本年度培训费支出0.39万元，较上年支出都大幅减少，主要原因是由于疫情影响，几乎所有会议、培训都改为线上进行。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于公务出行。单价50万元（含）以上通用设备XX台（套），单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况（必须公开内容）

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和4个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评4项，涉及资金597.75万元。

（二）绩效自评结果

2.绩效自评报告或案例

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：78449216。