关于2020年财政预算调整草案的报告

一、预算调整原因

 今年以来，全县财税部门紧紧围绕县委总体部署和县第十七届人民代表大会第五次会议批准的预算，狠抓落实，确保了预算正常执行。但一些新情况、新政策引起了预算收支变化，根据《预算法》《重庆市预算审查监督条例》等规定，拟对2020年财政预算作调整。主要原因：一是地方债务转贷收入增加地方债务额度并需要相应安排支出。二是抗疫特别国债收入需相应安排支出。三是实施市级转移支付统筹、预算管理综合评价经费挂钩机制，引起支出结构发生变化。

二、预算调整方案

（一）预算项目调整

一是对市财政局下达我县新增一般债务额度76000万元、专项债务额度96000万元相应安排项目支出；二是到位抗疫特别国债10000万元相应安排项目支出；三是按照市政府办公厅《关于开展转移支付统筹试点的通知》（渝府办发〔2019〕88号）精神，将市级转移支付资金2653万元（涉及调整预算1520万元）统筹用于“三保”支出，具体安排用于弥补教育支出缺口；四是针对2018年度预算管理综合评价结果，相应扣减96个部门2020年公用经费122万元，调减支出安排用于弥补上解支出缺口。

（二）预算收支调整

1. 一般公共预算调整情况。全县一般公共预算收入总计调整为662000万元，较年初预算调增76000万元，其中：本级收入及转移性收入无调整，债券转贷收入调增76000万元；全县一般公共预算支出总计调整为662000万元，较年初预算调增76000万元，其中：本级支出调增75878万元，上解支出调增122万元。

县级一般公共预算收入总计调整为657180万元，较年初预算调增76062万元。其中：乡镇上解收入调增62万元，债券转贷收入调增76000万元；县级一般公共预算支出总计调整为657180万元，调增76062万元。其中：本级支出调增75940万元，上解支出调增122万元。

乡镇级一般公共预算收支总额无调整，但本级支出调减62万元，上解支出调增62万元。

2. 政府性基金预算调整情况。全县政府性基金预算收入总计调整为288000万元，较年初预算调增106000万元，其中：本级收入无调整，上级补助收入调增10000万元，债券转贷收入调增96000万元；全县政府性基金预算支出总计调整为288000万元，较年初预算调增106000万元，为本级支出调增。

县级政府性基金预算收入总计调整为288000万元，较年初预算调增106000万元，其中：本级收入无调整，上级补助收入调增10000万元，债券转贷收入调增96000万元；全县政府性基金预算支出总计调整为288000万元，较年初预算调增106000万元，为本级支出调增。

乡镇级政府性基金预算收支无调整。

3. 国有资本经营预算收支无调整。

三、债务资金拟安排项目

（一）新增一般债务资金76000万元，拟安排：

——农村公路通畅公路13900万元

——彭水第二中学新建工程11600万元

——彭水民族中学B校区迁建项目16000万元

——郁江大桥拆除重建工程3000万元

——两江大桥维修整治工程3000万元

——彭水县龙射片区农村公路建设项目2500万元

——彭水县茨竹湾水库工程（直达资金）4000万元

——彭水县水泥厂至九黎城区段滨江工程12000万元

——龙射镇葡萄村至沿河村公路建设项目6000万元

——彭水县乌江四桥复线桥工程2000万元

——后灶河重点河段综合治理工程2000万元

（二）新增专项债务资金96000万元，拟安排：

——彭水火车站站前广场（一期）工程6000万元

——彭水县乡镇场镇污水管网工程8000万元

——摩围山老年康养中心建设项目6000万元

——摩围山日月星辰森林康养中心建设项目30000万元

——新城地下综合管廊项目（一期）20000万元

——保家鹿山大河坝片区整体城镇化建设项目20000万元

——彭水县2020年棚户区改造项目6000万元

四、直达资金拟安排项目

截止7月31日，累计到位直达资金77625万元，其中：抗疫特别国债10000万元、正常转移支付资金20623万元、特殊转移支付资金31190万元、参照直达资金15812万元。剔除新增一般债务限额4000万元、定向性补助20889万元后，属于中央直达2万亿元资金共计52736万元。具体分配方案为：

（一）抗疫特别国债资金10000万元，拟安排：

——公共卫生服务中心建设2000万元

——新城消防站与训练基地建设工程4000万元

——乡镇二三级污水管网工程等（5个乡镇）1500万元

——水泥厂至九黎城公路隧道供配电等配套工程900万元

——彭水新城供水管网工程700万元

——彭水县城给水管网改造工程300万元

——县职教中心学生宿舍建设600万元

（二）特殊转移支付资金24600万元，按照兜住“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六稳”任务要求，拟安排用于教育、社会保障、医疗卫生等民生领域。

（三）市级扶贫财力补助资金6000万元，拟安排：

——扶贫项目管理费600万元

——建卡贫困户医疗救助450万元

——四好农村公路建设4950万元

（四）均衡财力和激励引导转移支付增量12136万元，拟安排用于弥补“三保”财力缺口，重点用于兑现绩效目标考核奖提标部分。

五、其他情况

（一）本次按新到位债务资金172000万元调整，本次调整后，我县政府债务余额726374万元，控制在市财政下达的限额727000万元以内。

（二）按照市政府办公厅《关于开展转移支付统筹试点的通知》（渝府办发〔2019〕88号）精神，拟将市级转移支付资金2653万元统筹用于“三保”支出，具体安排用于弥补教育支出缺口。

（三）为落实重庆市委、市人民政府《关于实施预算绩效管理的实施意见》（渝委发〔2019〕12号）精神，结合2018年度预算管理综合评价结果，相应扣减96个部门2020年公用经费122万元，调减支出安排用于弥补上解支出缺口。

以上报告，请予审议！

附：1. 2020年全县一般公共预算收支调整总表

    2. 2020年县级一般公共预算收支调整表

    3. 2020年县级一般公共预算本级支出调整表

    4. 2020年乡镇级一般公共预算收支调整表

    5. 2020年全县政府性基金预算收支调整总表

    6. 2020年县级政府性基金预算收支调整表

7. 2020年县级政府性基金预算本级支出调整表

8. 2020年政府债务预算调整表

9. 2020年新增债务资金安排明细表

10. 2020年市级转移支付统筹方案

11. 2020年直达资金（2万亿部分）安排明细表