重庆市彭水自治县社会保险局
2017年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。本单位负责办理社会保险工作；建立用人单位社会保险档案；管理参保人员缴费记录和社会保险待遇权益记录；审核支付社会保险待遇；提供社会保险查询、咨询服务；负责与定点服务机构签订服务协议；受理社会保险举报、投诉工作。具体职责任务是（一）贯彻执行国家、市、县有关社会保险法律、法规、政策和制度；负责社会保险政策咨询，开展社会保险业务宣传、培训、调研工作;（二）负责指导乡镇（街道）开展社会保险经办服务工作;（三）负责定点服务机构业务经办指导、监督和协议管理;（四）负责社会保险登记、变更、转移、注销等工作;（五）负责社会保险费征缴、待遇核发和查询工作以及稽核工作;（六）负责社会保险待遇支付和待遇领取人资格认证工作;（七）负责离退休人员社会化管理服务指导工作;（八）负责基金会计核算和财务管理，编制财务报告;（九）负责社会保险档案的管理服务工作;（十）协助社会保险行政部门查处骗取基金行为;（十一）完成上级主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置。机关核定内设机构1个，共8个内设科室。我局在职职工50人，其中行政编制（含参公人员）48人、行政工勤人员2人；退休人员5人。今年新招录行政编制10人，调入行政编制6人，调出行政编制5人，行政工勤1人，共新增12人。

二、部门决算情况说明
    （一）收入支出决算总体情况说明
    本部门2017年度收入总计2,499.43万元(含上年度结转和结余114.02万元），支出总计2,499.43万元。与2016年决算数相比，收支增加705.99万元、增长22.02%。其中基本支出680.58万元，比2016年增加134万元，主要由于今年新增职工12名，人员经费增加，办公地址搬迁办公用品购置增加，运行成本增加。项目支出1704万元，主要用于支出民办教师、放映员、未参保集体企业人员、农业员、离退休干部等优抚人群的生活补助及医疗补助。

本部门2017年度收入合计2,385.41万元，其中：财政拨款收入2,385.41万元，占100.00%。
    本部门2017年度支出合计2,499.43万元，其中：基本支出680.58万元，占27.23%；项目支出1,818.85万元，占72.77%。
  本部门2017年度年末结转和结余0.00万元，较上年减少114.02万元，本年年初结转和结余为114万元 ，因相关项目完结已支付，因此本年年末结转和结余为零。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
    本部门2017年度财政拨款收入2,385.41万元，较上年决算数增加820.02万元，增长25.58%。主要由于一是新增村社区干部、林业员等人员养老补助和生活补助发放；二是相关优抚人群医疗补助及生活补助发放标准提高；三是我局新搬迁办公地址，行政运行成本增加；四是我局新增工作人员，人员经费增加。较年初预算数减少20,804.21万元，下降89.71%。主要原因是年初数含新增2017年中央和市级补助城乡居民合作医疗保险一般性转移支付资金渝财社〔2016〕307号21078万元。
  本部门2017年度财政拨款支出2,499.43万元，较上年决算数增加591.97万元，增长19.15%。其中基本支出680.58万元，比2016年增加 134万元，主要由于今年新增职工12名，人员经费增加，办公地址搬迁办公用品购置增加，运行成本增加。项目支出1704万元，主要用于支出民办教师、放映员、未参保集体企业人员、农业员、离退休干部等优抚人群的生活补助及医疗补助。较年初预算数减少20,690.18万元，下降89.22%。主要原因是年初数含新增2017年中央和市级补助城乡居民合作医疗保险一般性转移支付资金渝财社〔2016〕307号21078万元。
    本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障与就业支出1,793.55万元，占71.76%，较年初预算数增加340.15万元，主要原因是一是新增村社区干部、林业员等人员养老补助和生活补助发放；二是相关优抚人群医疗补助及生活补助发放标准提高；医疗卫生与计划生育支出649.33万元，占25.98%，较年初预算数减少20,951.26万元，主要原因是年初数含新增2017年中央和市级补助城乡居民合作医疗保险一般性转移支付资金渝财社〔2016〕307号21078万元。农林水支出26.08万元，占1.04%，较年初预算数减少79.07万元，主要用于农业员生活补助及医疗补助发放，该笔支出为据实结算，由于部分人员未参保，系统没有数据，相关补助不能正常发放。住房保障支出30.47万元，占1.22%，用于为员工缴纳住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出680.58万元。其中：人员经费571.32万元，较上年增加94.96万元，主要原因是增人增资，本年新增职工12人。人员经费用途主要包括由部门根据实际情况补充，如“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费109.26万元，较上年增加38.46万元，主要原因是办公地址搬迁，新购办公用品以及办公运行行政成本增加。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017年度本部门“三公”经费支出共计14.67万元，较年初预算数减少4.13万元，主要原因一是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是严格落实公车使用规定，加强车辆维护。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访)。较上年支出数增加7.32万元，主要原因一是对两定医疗机构加大监督力度，公务用车运行成本增加，二是加大了医保、社保业务宣传培训，导致费用有所增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务车运行维护费11.55万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、两定医疗机构监督检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少1.05万元，主要原因是严格落实公车使用规定，加强车辆维护。较上年支出数增加1.44万元，主要原因是车辆购置较久，车辆维修费用上升，以及加大了两定医疗机构监督检查力度，燃油费等费用支出加大。
公务接待费3.12万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出、单位组织培训安排相关参会人员就餐支出)，费用支出较年初预算数减少3.08万元，较上年支出数减少5.88万元，单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待37批次，393人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年本部门人均接待费79.44元，车均购置费0.00万元，车均维护费11.55万元。
  四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2017年本部门机关运行经费支出109.26万元，主要用于办公费、公务车运行维护费等。机关运行经费较2016年增加38.46万元，增长54.32%，主要原因是办公地址搬迁，办公用品购置增多，同时办公运行物管水电等运行成本增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2017年本部门政府采购支出总额118.67万元，其中：政府采购货物支出109.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.89万元。主要用于采购办公设备，如叫号机、发卡机、考勤机、档案柜、办公电脑以及工作人员服装采购等。

（四）预算绩效管理情况说明。

（1）预算绩效管理工作情况。根据预算绩效管理要求，我局对29个项目开展了绩效自评，涉及资金1818.85万元，对13个项目开展了重点绩效评价，涉及资金1478.39万元。我局充分认识开展绩效自评工作的必要性和重要性，加强对自评工作的领导，落实专门人员，对照年初预算绩效目标及专项资金绩效目标的落实情况，认真组织本单位及下级单位开展绩效自评，确保自评工作顺利开展。

根据年初设定的绩效目标，各专项项目自评得分为80分，项目全年预算数为1818.85万元，执行数为1478.39万元，完成预算的81.28%。主要产出和效果：一是全面完成了扩面和征缴任务，二是各项目经费保障有力，相关工作有序推进，顺利完成全年各项目标工作任务，发现的问题一是村社区干部养老补助预算结余过大。究其原因，根据《彭水委办发（2014）87号》、《彭水委办发（2018）29号》等文件精神，2016年专职村干部补贴标准每人每年约900元，一共1043人，预算约需94万，部分村干部在2016年12月份完清基本养老保险缴费后需在2017年兑现补贴约16万，合计110万元。城市社区专职人员2016年缴费补贴标准每人每年15900元，一共42个社区，192人，需预算约305万，考虑到换届人员交接因素，增加一个月的费用预算，共需320万元。两项共需预算430万元，但根据上年的实际经费使用及结余情况预算335万元。按照村社区干部养老保险补贴实行参保补贴，不参保不补贴的原则，因部分村干部及社区干部未参加基本养老保险，系统无法为其发放补助，因此无法正常发放。二是放映员养老和医疗补助预算结余过大，根据《渝文委发（2015）306号》文件精神，该补助由文化委提供人员名单，且人员名单不断更新，因此社保局无法精准把握资金需求。该笔资金据实结算，秉着“宽备窄用”原则作了适当上浮。2016年应支付资金20万元，因放映员未参加基本养老而无相关数据，导致未能发放。再加上2017年由于居民养老与城镇养老合并，造成部分补助发放空档约2万元，待2018年补发，导致指标结余较大。2018年财政局对此项目预算批复为40万元，已作相应调整，我局将据实申请、据实结算。下一步改进措施，一是积极宣传养老保险政策，动员村社区干部和放映员积极参保，确保养老金正常放，目前已发放补贴一共262.15万元，仍有72.85万元补贴未发放的因是村社干部未参保造成的。二根据往年资金使用情况合理编制预算，确保预算编制准确性进一步提高，如放映员养老和医疗补助我们根据上年的使用情况已将预算调整为40万元。