重庆市彭水自治县社会保险局2018年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。本单位负责办理社会保险工作；建立用人单位社会保险档案；管理参保人员缴费记录和社会保险待遇权益记录；审核支付社会保险待遇；提供社会保险查询、咨询服务；负责与定点服务机构签订服务协议；受理社会保险举报、投诉工作。具体职责任务是（一）贯彻执行国家、市、县有关社会保险法律、法规、政策和制度；负责社会保险政策咨询，开展社会保险业务宣传、培训、调研工作;（二）负责指导乡镇（街道）开展社会保险经办服务工作;（三）负责定点服务机构业务经办指导、监督和协议管理;（四）负责社会保险登记、变更、转移、注销等工作;（五）负责社会保险费征缴、待遇核发和查询工作以及稽核工作;（六）负责社会保险待遇支付和待遇领取人资格认证工作;（七）负责离退休人员社会化管理服务指导工作;（八）负责基金会计核算和财务管理，编制财务报告;（九）负责社会保险档案的管理服务工作;（十）协助社会保险行政部门查处骗取基金行为;（十一）完成上级主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置。机关核定内设机构1个，共8个内设科室。我局在职职工48人，其中行政编制（含参公人员）46人、行政工勤人员2人；退休人员5人。较2017年调出行政编制2人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计3434.19万元，支出总计3434.19万元。与2017年决算数相比，财政拨款收入较2017年收入2384.41万元增加1048.78万元，增长43.97%。增加预算主要用于支付乡村医生、广播员生活及医疗补助。

2018年度支出合计3434.19万元，较2017年支出2499.43万元增加934.76万元，增长37.40%。其中：基本支出增加473.17万元，主要是工资福利调标、差旅费调标，再加上2017年下半年9月起单位新增在编人员10余人，因此基本支出增加。项目支出增加461.59万元，今年新增乡村医生及广播员的生活和医疗补助项目。本部门2017年度年末结转和结余0.00万元，本年年末结转和结余为零。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计3434.19万元，较上年决算增加1048.78万元，增长43.97%，增加预算主要用于支付乡村医生、广播员生活及医疗补助。其中：财政拨款收入3434.19万元，占100%；

3.支出情况。本部门2018年度支出合计3434.19万元，较上年决算数增加934.76万元，增长37.4%，主要原因一是工资福利调标、差旅费调标以及新增职员导致基本支出人员经费增加；二是项目支出新增乡村医生、广播员的生活及医疗补助

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入3434.19万元，较上年决算数增加1048.78万元，增长43.97%。主要原因是增加预算主要用于支付乡村医生、广播员生活及医疗补助。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。较年初预算数减少1015.09万元，下降22.81%，主要原因是部分年初预算项目由财政直接决算，社保局未执行决算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。本部门2018年度支出合计3434.19万元，较上年决算数增加934.76万元，增长37.4%，主要原因一是工资福利调标、差旅费调标以及新增职员导致基本支出人员经费增加；二是项目支出新增乡村医生、广播员的生活及医疗补助。较年初预算数减少1015.09万元，下降22.81%，主要原因是部分年初预算项目由财政直接决算，社保局未执行决算。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0万元。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出1966.13万元，占57.25%，较年初预算数2028.89万元减少627.57万元，下降30.93%，主要原因是部分年初预算项目由财政直接决算，社保局未执行决算。

（2医疗卫生与计划生育支出1403.60万元，占40.87%，较年初预算数2312.23万元减少908.63万元，下降39.29%，主要原因是部分年初预算项目由财政直接决算，社保局未执行决算。

（3）农林水支出26.30万元，占0.77%，较年初预算数减少43.7万元，下降62.43%，主要原因是部分农业员未参加社会保险，导致待遇未能发放。

（4）住房保障支出38.16万元，占1.11%，等于年初预算数。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1151.96万元。其中：人员经费947.45万元，较上年决算数571.32增加376.13万元，增长39.70%，主要原因是工资福利调标、差旅费调标以及2017年下半年新进职工10余人。人员经费用途主要包括发放基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费204.51万元，较上年决算数109.26增加95.25万元，增长46.57%，主要原因是2017年年底新进职工10余人办公耗费增加以及差旅费调标等。公用经费用途主要包括支付办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计12.74万元，较年初预算数18万元减少5.26万元，下降29.22%，主要因单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是严格落实公车使用规定，加强车辆维护。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访)。

较上年支出数14.67万元减少1.93万元，下降13.16%，主要原因是主要因单位认真贯彻落实中央“八项规定, , ”精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是严格落实公车使用规定，加强车辆维护。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访)。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元。

公务车购置费0万元.

公务车运行维护费9.78万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.22万元，下降18.5%，主要原因是单位严格公车使用。较上年支出数11.55万元减少1.77万元，下降15.32%，主要原因是单位严格公车使用。

公务接待费2.96万元，主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少3.04万元，下降50.67%，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数3.12万元减少0.16万元，增长下降5.13%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待48批次568人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费 52.11元，车均购置费0万元，车均维护费9.78万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出204.51万元，主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数109.26万元增加95.25万元，增长46.57%，主要原因是2017年底单位新进职工10余人，办公耗费增加。差旅费调标以及服务大厅使用中央空调，办公成本增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额11.11万元，其中：政府采购货物支出6.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。主要用于采购办公电脑、办公零星杂支，如大厅免费为办事群众提供饮用水、水杯，免费复印等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金473万元。该项目为建档立卡贫困人口城乡居民合作医疗保险资助资金，该项目有利于解决全县建档立卡贫困户医保参保难问题，全县建档立卡贫困户医保参保补助全覆盖，有利于防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫，助力脱贫攻坚。项目完成率100%，实际使用4556790元，剩余资金待财政收回统筹安排。

（二）绩效目标自评结果

建档立卡贫困人口城乡居民合作医疗保险资助资金项目根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况实现应保尽保100%、参保补助全覆盖。项目全年预算数为473万元，执行数为455.68万元，完成预算的96%。主要产出和效果：一是解决全县建档立卡贫困户医保参保难问题，二是有利于防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫，助力脱贫攻坚。

绩效目标自评具体情况见下表：

（三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

项目资金473万元由县级财政负担，于2018年7月19日到账。

2.项目资金执行情况分析。

项目资金4556790元于2018年8月4日划入医保基金专户，执行率96%，项目完成率100%，实现建档立卡贫困户医保参保救助全覆盖。剩余资金173210元待财政收回。

3.项目资金管理情况分析。

严格执行专款专用、及时支付，确保项目顺利完成。严格执行经办、复核、审批相分离，确保资金使用安全。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

年度指标值：确保当前建卡贫困户人口应保尽保；全年完成值：实现建卡贫困户人口应保尽保；完成情况：100%

（2）质量指标。

年度指标值：实现建档立卡贫困户参保救助全覆盖；全年完成值：实现建档立卡贫困户参保救助全覆盖；完成情况：100%

（3）时效指标。

年度指标值：1、参保期至12月31日：次年1月1日起即可享受待遇；1月1日至2月27日或2月28日：参保后次月享受待遇；3月1日至6月30日：参保后享受待遇有90天等待期；全年完成值：建档立卡贫困户全部在2018年12月31日前参保并享受补助；完成情况：100%

（4）成本指标。

年度指标值：7月1日至9月30日：参保缴费全额自付，不享受财政补助。参保后享受待遇有90天等待期。；全年完成值：建档立卡贫困户全部在2018年12月31日前参保并享受补助；完成情况：100%

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

年度指标值：医保基金收入约增加约6000万元；全年完成值：医保基金收入约增加约6000万元；完成情况：100%

（2）社会效益。

年度指标值：解决建档立卡贫困户参保难，防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫；全年完成值：解决建档立卡贫困户参保难，防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫；完成情况：100%

（3）生态效益。

年度指标值：生态环境零污染；全年完成值：生态环境零污染；完成情况：100%

（4）可持续影响。

年度指标值：解决建档立卡贫困户参保难，防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫，助力脱贫。增强其幸福感与获得感；全年完成值：解决建档立卡贫困户参保难，防止建档立卡贫困户因病返贫、因病致贫，助力脱贫。增强其幸福感与获得感；完成情况：100%

3.管理类指标完成情况分析。

严格执行专款专用、及时支付，确保项目顺利完成。严格执行经办、复核、审批相分离，确保资金使用安全。

4.满意度指标完成情况分析。

年度指标值：争取群众满意度100%；全年完成值：争取群众满意度100%；完成情况：100%

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-78842361。

收入支出决算总表

公开01表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                        2018年度                                        单位：万元

收入决算表

公开02表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                     2018年度                                           单位：万元

支出决算表

公开03表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                     2018年度                                           单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                     2018年度                                           单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                        2018年度                                        单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：重庆市彭水自治县社会保险局                        2018年度                                        单位：万元