彭水县就业和人才服务局2018年部门决算公开说明

   一、部门基本情况

彭水苗族土家族自治县就业和人才服务局为县人力资源和社会保障局管理的正科级公益一类事业单位，核定编制人数35人，现在编人数28人，其中参公人员27人、事业人员1人，固定资产总值103.67万元，内设综合科、基金财务科、失业保险科、市场科、培训科、劳务科、就业科7个科室，主要职能是：

（一）组织实施城乡就业发展规划和年度计划，负责城乡就业工作目标管理及考核工作。

（二）贯彻落实就业创业有关政策和失业保险法律法规，提供公益性就业创业服务，对就业困难群体和重点群体提供就业服务，承担失业保险有关经办服务工作。

（三）面向劳动者开展职业技能、就业创业等职业培训，承担职业能力建设相关业务工作。

（四）指导就业培训机构建设工作。

（五）指导基层公共就业服务工作平台建设、人力资源基础台账建设及充分就业社区（村）创建工作。

（六）承担高校毕业生实名制及见习基地管理工作。

（七）负责人力资源市场日常管理，为用人单位、求职者提供招聘、求职等服务，开展流动人员人事档案、人事代理及流动党员管理服务工作。

（八）开展城乡就业统计及人力资源市场供求信息监测工作。

    二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

    1.总体情况。本部门2018年度收入总计1249.9万元，支出总计1249.9万元。收支较上年决算数3081.96万元减少1832.06万元、下降59%，主要原因是2018年市上的专项资金转移支付未纳入我局核算而是直接从国库拨入了财政专户。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

    2.收入情况。本部门2018年度收入合计978.1万元，较上年决算减少1902.42万元，下降66%，主要原因是2018年市上的专项资金转移支付未纳入我局核算而是直接从国库拨入了财政专户。其中：财政拨款收入792.49万元，占81%；其他收入185.61万元，占19%。年初结转和结余271.8万元。  

      3.支出情况。本部门2018年度支出合计1211.06万元，较上年决算数减少1599.1万元，下降57%，主要原因是2018年市上的专项资金转移支付未纳入我局核算而是直接从国库拨入了财政专户。其中：基本支出543.43万元，占45%；项目支出667.63万元，占55%。

    4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余38.84万元，较上年决算数减少232.96万元，下降85%，主要原因是我局2018年新招录8名参公人员后，人员经费和公用经费支出都有大幅增加，导致上年的结余资金基本支出完。

    （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

      1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入792.49万元，较上年决算数减少1831.25万元，下降70%。主要原因是2018年市上的专项资金转移支付未纳入我局核算而是直接从国库拨入了财政专户。较年初预算数增加247.46万元。主要原因是年中追加人员经费98.4万元，信产招工经费130万元，就业服务网络运行维护费17万元，大龄下岗职工生活补助1万元，职工养老保险补助1.06万元。

     2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出792.49万元，较上年决算数减少1831.25万元，下降70%。主要原因是2018年市上的专项资金转移支付未纳入我局核算而是直接从国库拨入了财政专户。较年初预算数增加247.46万元，主要原因是年中追加人员经费98.4万元，信产招工经费130万元，就业服务网络运行维护费17万元，大龄下岗职工生活补助1万元，职工养老保险补助1.06万元。

    3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余12.8万元，较上年决算数持平。

  4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）社会保障与就业支出647.22万元，占81%，较年初预算数增加244.06万元，增长37%，主要原因是2018年我局新招录参公人员8人的工资福利支出及公用经费支出。

  （2）医疗卫生与计划生育支出22.51万元，占3%，较年初预算数增加0.32万元，增长1%，主要原因是2018年我局新招录参公人员8人的基本医疗缴费支出。

  （3）农林水支出100万元，占13%，较年初预算数持平。

     （4）住房保障支出22.76万元，占3%，较年初预算数增加3.08万元，增长（下降）13%，主要原因是2018年我局新招录参公人员8人增加的住房公积金缴纳支出。

  （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出543.43万元。其中：人员经费492.79万元，较上年决算数减少4.55万元，下降1%，主要原因是2018年我局减少了一名临聘人员。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出。公用经费50.64万元，较上年决算数增加33.5万元，增长195%，主要原因是我局2018年新招录8名参公人员，办公费和差旅费等支出都有大幅增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、公务接待费、公务用车运行及维护费、其他交通费。

  （三）政府性基金预算收支决算情况说明。

  2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

    三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2018年度本部门“三公”经费支出共计10.43万元，较年初预算数减少9.87万元，下降48%；较上年支出数减少5.87万元，下降36%，主要原因为一是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我局严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待 开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是今年未安排单位人员出国出访。

  公务车运行维护费8.05万元，主要用于车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，主要原因是今年市上下达的信息产业招工任务重，需要经常下乡或外出，小车的燃油费及维修费开支较大。费用支出较年初预算数减少1.95万元，下降19%，较上年支出数减少0.39万元，下降4%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

  公务接待费2.38万元，主要用于接待山东聊城市到我县对接劳务协作以及接受市上相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少7.92万元,较上年支出数减少3.24万元，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费大幅下降。

  （三）“三公”经费实物量情况。

  2018年度本部门因公出国（境）共计0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待52批次299人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费 79元，车均购置费0万元，车均维护费8.05万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出50.64万元，机关运行经费主要用于开支包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、公务接待费、公务用车运行及维护费、其他交通费。机关运行经费较上年决算数增加33.5万元，增长195%，主要原因是我局2018年新招录8名参公人员，办公费和差旅费等支出都有大幅增加。

    （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额34.28万元，其中：政府采购货物支出18.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.96万元。主要用于采购打印机、复印机、空调及办公家具等。

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，涉及资金2255万元。对1个项目开展了重点绩效评价，涉及资金2155万元，从评价情况来看，我局以年初目标任务积极开展促进就业再就业工作，加大再就业资金投入，实施积极就业创业政策，加强就业创业帮扶，认真开展就业创业工作，从组织机构的设立、政策制度的制定与落实、资金的筹措与使用等多方面着手，全面做实了促进就业再就业各项工作。

  （二）绩效目标自评结果

自评得分97.5分，其中：收入预算编制指标10分（满分10分），支出预算编制指标30分（满分30分），预算执行指标37.5分（满分40分），财务管理指标10分（满分10分），透明预算指标10分（满分10分），主要扣分在于预算支出进度不均衡，因为社会保险补贴、职业技能鉴定补贴年度申报一次，公益性岗位补贴分上半年和下半年两次申报，所以预算支出进度不均衡。

  绩效目标自评具体情况见下表：

  （三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

创业担保贷款贴息的项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年项目总体完成目标总量100万元，分别用于2017、2018年两年创业担保贴息资金本级财政承担部分,每年50万元。

（1）项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。主要产出和效果：

一是数量指标：2018年共计发放创业贷款贴息517人。，二是质量指标：2018年创业贷款贴息发放准确率为100%。三是时效指标：贷款贴息资金及时足额支付到位。2018年，对于经办银行按月申报的扶持对象的贷款贴息，市财政部门能按期全额支付，保证了国家政策的及时、规范执行，保障了经办银行的合法利益。四是成本指标：2018年517人享受的创业贷款贴息人均标准中本级财政承担647元。

（2）发现的问题及原因：一是政策调整，受五年商贷记录影响，符合贷款人员减少。，二是受信用环境影响，贷款人找不到合适的担保人，贷款人员减少。三是受经济下行影响，自主创业的人减少。

（3）下一步改进措施：一是加强新政策的宣传，如5年商贷转化为不超过5万贷款（包括信用卡）等，培育一批创业担保贷款就业创业典型，进一步推动创业促进就业工作。二是强放贷跟踪管理，做好定期回访、提前催告等服务工作，确保已发放的贷款放得出，收得回。三是.创新创业贷款机制，强化创业担保贷款管理。扩大贷款对象、扩大贷款规模，积极推动创建信用区建设工作。以创业贷款为创业资金支撑，建立信用社区、创业培训和创业担保贷款的联动机制。

  （四）以县财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

根据县委、县政府关于就业创业工作安排部署，落实积极的就业创业扶持政策，完善就业服务、加强职业技能培训、提供就业援助等措施，鼓励和推动区县稳定就业、促进就业，完成市委、市政府就业工作目标任务是：2018年实现城镇新增就业4700人，城镇登记失业人员就业1500人、就业困难人员实现就业400人，城镇登记失业率控制在3.8%以内，开展职业技能培训1200人。

一、项目绩效自评情况

2018年中央、市财政转移支付就业资金2100万元，本级财政配套55万元，实际支出2136.85万元，项目具体实施情况如下：

（1）明晰工作思路，牢牢把握工作方向。深入贯彻党的十九大和市委五届三次、四次全会精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标和“四个扎实”要求，坚持稳中求进工作总基调，聚焦“高质量、供给侧、智能化”三个关键词，按照全市人力社保工作会议、就业创业工作会议的安排部署，结合就业扶贫工作要求，认真实施就业促进计划、创业促进计划和就业技能培训计划，加强就业创业帮扶，多渠道、多层次、全方位保障人民群众实现更高质量和更充分就业。

（2）锁定工作目标，实现目标任务全面完成。2018年，全县就业规模稳中有进，就业结构进一步改善、优化、更趋合理，整体就业局势继续保持稳定，创业能力和创业规模进一步提升，城乡劳动者就业更充分，就业质量进一步提高。2018年实现城镇新增就业6016人，城镇登记失业人员就业2121人、就业困难人员实现就业749人，分别完成目标任务125.3%、141.4%和187.3%，城镇登记失业率为3.37%，比市上控制指标低0.43个百分点；开展就业技能培训1235人，完成目标任务的102.8%；发放扶持创业贷款4511万元，完成目标任务的150.4%。

（3）明确重点，多措并举，做实就业创业。把实现充分就业作为经济社会发展的优先目标，坚持劳动者自主择业、市场调节就业、政府促进就业的方针，创造平等就业机会，扩大就业规模，提高就业质量。落实公益性岗位政策，加大公益性岗位开发力度，全年累计开发公益性1097个，托底安置贫困人员等就业困难人员就业783人，实现零就业家庭动态清零。落实社保补贴政策，引导和鼓励企业吸纳带动就业，促进灵活就业和多形式就业。

（4）积极筹措资金，合理安排使用。2018年我县就业补助专项资金实际到位2155万元，其中：中央、市财政转移支付就业资金2100万元，本级财政配套55万元，实际支出2136.85万元，其中：就业创业服务补助约11万元，发放职业培训补贴约154万元，社会保险补贴约549万元，公益性岗位补贴约1402.5万元，职业技能鉴定补贴约10万元，大龄下岗职工生活费约5万元，送温暖约5万元共计2136.5万元。

（5）加强财务管理，规范资金拨付。从自评情况看，财务管理比较规范。制定了促进就业专项资金管理使用办法，明确资金的使用范围、标准、申拨程序及核算方法。设立了再就业资金“社会保障资金财政专户”，财政预算安排的再就业资金和预算内外各种资金渠道筹措的再就业资金全部纳入专户核算，按具体用途进行分账核算，专户存储、专款专用，严格实行“收支两条线”管理。资金的申请和拨付严格执行规定程序，较好地保证了财务信息的真实性、及时性和完整性，没有资金挤占挪用情况。在资金拨付过程中，严格按规定的程序操作：先由企业或失业人员提出补助申请并提供有关资料，经人社部门审核后报财政部门。经财政部门核定后，对应补助给企业的社保补贴、岗位补贴等由财政直接拨给企业；对应补助个人的资金，财政先拨付给人社部门，再由人社部门补助给个人。

财政部门和人社部门定期或不定期对再就业资金使用、管理情况进行自查和检查，基本做到财务会计资料披露信息真实、及时、完整，资金地拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，资金使用较为安全规范。

二、绩效评价指标分析情况

（1）项目资金情况分析

2018年中央、市财政转移支付就业资金2100万元，本级财政配套55万元。其中中央、市财政转移支付2100万元分别在上下半年分两次到位。全年支出就业创业服务补助约11万元，发放职业培训补贴约154万元，社会保险补贴约549万元，公益性岗位补贴约1402.5万元，职业技能鉴定补贴约10万元，大龄下岗职工生活费约5万元，送温暖约5万元共计2136.5万元。全年项目资金使用率超过99%。

（2）项目实施情况分析

2018年，全县就业规模稳中有进，就业结构进一步改善、优化、更趋合理，整体就业局势继续保持稳定，创业能力和创业规模进一步提升，城乡劳动者就业更充分，就业质量进一步提高。2018年实现城镇新增就业6016人，城镇登记失业人员就业2121人、就业困难人员实现就业749人，分别完成目标任务125.3%、141.4%和187.3%，城镇登记失业率为3.37%，比市上控制指标低0.43个百分点；开展就业技能培训1235人，完成目标任务的102.8%；发放扶持创业贷款4511万元，完成目标任务的150.4%。

（3）项目绩效情况分析

2018年就业再就业保障资金全面落实，完成率超百分之百，一是落实公益性岗位政策，加大公益性岗位开发力度，全年累计开发公益性1097个，托底安置贫困人员等就业困难人员就业783人，实现零就业家庭动态清零。落实社保补贴政策，引导和鼓励企业吸纳带动就业，促进灵活就业和多形式就业。二是实施高校毕业生就业创业促进计划，开展实名制登记服务，加强定制服务，采取针对性帮扶措施，实现我县2018年应届高校毕业生就业率在年底达95%以上，帮扶82名贫困高校毕业生就业率达100%。三是开展就业适应性培训、育婴师养老护理等家政培训、企业岗前培训、创业培训，不断扩大培训项目。结合市场需求和扶贫工作需求，深入乡镇村，开展订单式、定向式、菜单式培训，提高技能水平，促进培训就业。

三、绩效评价结果应用建议

2018年度我县安排的就业再就业保障资金，始终围绕改革、发展、稳定的大局，以建立适应社会主义市场经济体制要求的就业机制和实现充分就业为目标，积极稳妥地推进就业制度改革，坚持培育和发展市场导向的就业机制，实施积极的就业政策，多渠道开发就业岗位，努力改善就业环境，支持劳动者自谋职业和自主创业，鼓励企业更多吸纳就业，帮助困难群体就业，努力完善城乡就业服务体系，为市场改革和经济发展、保持社会稳定创造了良好的条件。就业再就业保障资金共分为7大绩效指标，其中就业创业服务补助年度指标值为10万元，全年完成值11万元，完成比例110%；职业培训补贴年度指标值140万元，全年完成值为154万元，完成比例110%；社会保险补贴年度指标值585万元，全年完成值549万元，完成比例94%；公益性岗位补贴年度指标值为1400万元，全年完成值1402.5万元，完成比例100%；职业技能鉴定补贴指标值10万元，全年完成值10万元，完成比例100%；大龄下岗职工生活费年度指标值为5万元，全年完成值5万元，完成比例100%；大龄下岗职工及失业人员送温暖年度指标值为5万元，全年完成值为5万元，完成比例为100%。除社会保险补贴完成率不足百分之百，其余指标全部完成。社会保险补贴由于政策变动，符合补贴条件的人员相对减少，加上补贴申报时间变动，当年支出与预计支出不符，导致完成比例不足100%。对以上绩效评价结果予以公开并作为2019年度预算安排依据。

根据绩效评价结果我单位2019年年度预算安排：开发公益性岗位1300个，发放补贴1600万元。发放社会保险补贴677万元。开展职业技能培训并发放补贴150万，发放职业技能鉴定补贴15万元，就业创业服务补助50万元，发放大龄下岗职工3万元，送温暖约5万元。共计2500万元。

四、相关建议

（1）加大促进就业再就业的组织实施力度。要争取将开展再就业工程的一系列组织实施费用（包括宣传、资料、办公、工作人员培训、各专项活动等费用）列入再就业资金补助范围，使再就业工作真正做到“有人干活、有钱干活”。

（2）加大优惠政策的宣传力度，确保企业和下岗失业人员及时了解再就业各项优惠政策。要加大就业再就业宣传经费的投入，同时做好公益广告宣传，确保企业和下岗失业人员及时了解再就业各项优惠政策。

（3）进一步整合资源，加强就业培训。整合各种教育培训资源，充分发挥教育部门职业教育、人社部门的就业培训、农村转移劳动力培训的特点，实现优势互补，提高就业培训的针对性和有效性，吸引用人单位的积极参与。

（4）进一步强化就业再就业服务。目前乡镇社区劳动力市场信息网络建设不够完善，因此要加强就业方面的共享设施服务，建立相对统一的再就业工作信息平台，形成一个以职业介绍，失业人员管理，存档保险管理，执业指导等业务系统为基础的综合业务系统，在全省建成统一的劳动力市场信息网络及公开发布系统，实现市、县、街道、社区四级劳动力市场信息联网。

六、专业名词解释

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位联系电话：78843212