重庆市彭水自治县农业委员会2018年部门决算情况说明

    一、部门基本情况

  （一）职能职责。(1)贯彻执行农业和农村工作法律、法规、规章和方针政策；拟订全县农业和农村发展战略、中长期发展规划并组织实施。(2)承担引导农业产业结构调整、农业资源配置和产品品质改善的责任；提出有关农产品及农业生产资料价格、大宗农产品流通、农村信贷、税收及农业财政补贴的政策建议；拟订全县新农村建设规划、计划和农业产业政策。(3)承担完善农村经营管理体制的职责； (4)制定农业产业化经营的有关政策；负责大宗农产品市场体系建设与发展规划，促进农业产前、产中、产后一体化；制定全县“菜篮子”工程的规划、改革方案并组织实施；协调和指导现代烟草农业建设；组织协调农业生产资料市场体系建设； (5)牵头组织全县生态农业和农业可持续发展工作；负责农业转基因管理和农业生物安全管理；负责全县农村可再生能源的综合利用；参与基本农田保护区的规划、划定及管理工作；依法或根据授权负责农用地、渔业水域、宜农滩涂、宜农湿地管理和种植业、渔业生物物种资源的保护和管理；负责保护水生野生植物和渔业水域生态环境；负责渔政渔港监督管理；承担长溪河鱼类市级自然保护区行业管理职责。(6)定全县农业科研、教育、技术推广及队伍建设发展规划，实施科教兴农战略；组织农业植物新品种的保护工作；指导农业教育和农业职业技能开发工作。(7)承担农产品和农业生产资料的质量安全监管，提升农产品质量安全水平的责任；拟定农产品质量安全发展战略、规划、计划和农业产业的技术标准并组织实施，负责推进农产品品牌战略。(8)负责全县动植物内检（不含森林植物内检）和动物防疫工作，发布疫情并组织扑灭；负责兽医医政、兽药（鱼药）药政药检工作。(9)负责种植业、畜牧业、渔业、饲料加工等行业管理；承担农业防灾减灾和指导灾后生产恢复的责任。(10)负责提出农业机械化发展方向及重大技术措施建议；引导农业机械产品结构调整，提高农业机械化普及和应用水平；执行农机作业规范和技术标准，负责组织实施农业机械的安全监督管理工作。(11)负责农机产品市场，农机维修网点的管理工作，指导农机维修网点建设，监督实施农机维修管理规章和技术标准，负责实施农机产品及维修服务的质量监管。(12)负责统筹管理全县农业综合开发工作。(13)承办农业涉外事务，推进全县农业对外开放。

  （二）机构设置。彭水自治县农业委员会为县政府组成部门，内设7个行政职能科室，4个事业站：农业技术推广中心、农环站、农经站、执法队。  

  （三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位主要包括农业技术推广中心、农环站、农经站、执法队。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。本部门2018年度收入总计8862.41万元，支出总计8862.41万元。收支较上年决算数增加985.02万元、增长12.5%，主要原因是本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

  2.收入情况。本部门2018年度收入合计8862.41万元，较上年决算增加985.02万元，增长12.5%，其中：财政拨款收入8862.41万元，占100%；

  3.支出情况。本部门2018年度支出合计8862.41万元，较上年决算数增加985.02万元，增长12.5%，其中：基本支出2181.20万元，占24.61%；项目支出6681.21万元，占75.39%；

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入8862.41万元，较上年决算数增加985.02万元，增长12.5%。较年初预算数增加6298.73元，增长245.69%。主要原因是为职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，退休人员健康休养费和独生子女奖励金等人员经费增加、年初财政将项目资金纳入财政统筹安排，年终财政追加项目经费。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出8862.41万元，较上年决算数增加985.02万元，增长12.5%。较年初预算数增加6298.73万元，增长245.69%。主要原因是为职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，退休人员健康休养费和独生子女奖励金等人员经费增加、年初财政将项目资金纳入财政统筹安排，年终财政追加项目经费。

  3.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：  

  （1）一般公共服务支出5万元，占0.056%，较年初预算数减少5万元，下降50%，主要原因是减少纪检派驻机构经费。

  （2）科学技术支出330.85万元，占3.73%，较年初预算数增加330.85万元，增长100%。

  （3）社会保障与就业支出322.76万元，占3.64%，较年初预算数增加45.15万元，增长16.26%，主要原因是用于离退休工资及职工社会保障缴费。

  （4）医疗卫生与计划生育支出86.57万元，占0.98%，较年初预算数不变。

  （5）农林水支出8036.52万元，占90.68%，较年初预算数增加5927.73万元，增长281.10%，主要原因是年初项目由财政统筹安排，年末追加项目经费。

  （6）住房保障支出80.71万元，占0.91%，较年初预算数不变。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出2181.20万元。其中：人员经费1954.72万元，较上年决算数增加487.72万元，增长33.25%，人员经费用途主要是工资福利支出及对个人和家庭补助支出。人员经费用途主要包括.基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他工资福利支出、养老保险、职业年金、住房公积金、遗属生活补贴等。公用经费226.48万元，较上年决算数减少149.19万元，下降39.71%，公用经费用途主要包括办公费、邮电费、水电费、差旅费、租赁费、公务用车运行维护费、接待费、其他商品和服务支出等。

  （四）政府性基金预算收支决算情况说明。

  2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2018年度本部门“三公”经费支出共计31.43万元，较年初预算数减少40.25万元，下降58.76%，较上年支出数减少22.43万元，下降41.67%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均  有所下降。二是今年减少公务用车6辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待  开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年  未安排单位人员出国出访)。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  公务车运行维护费18.18万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加3.18万元，增长21.2%，主要原因是我委项目多，下乡项目多，下乡扶贫。较上年支出数减少10.23万元，下降36%，  

  公务接待费13.25万元，主要用于接待国内其他省市财政局到我单位学习调研政府财务报告编制工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数增下降40.25万元，下降75.23%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数减少12.17万元，下降47.88%。

  （三）“三公”经费实物量情况。

  2018年度本部门公务  车保有量为3辆；国内公务接待259批次1630人，其中：国内外事接待259批次，1630人； 2018年本部门人均接待费1439.85元，车均维护费18.18万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出226.48万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少57.65万元，下降20.29%，主要原因是厉行节约要求，严格控制经费支出

  （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，其他用车3辆，其他用车主要是用于单位文件的派送，下乡验收项目及扶贫工作等。

  （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额273.37万元，其中：政府采购货物支出196.59万元、政府采购工程支出17.5万元、政府采购服务支出59.28万元。  

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，本部门对27个项目开展了绩效自评，涉及资金15581.6万元。对1个项目开展了重点绩效评价，涉及资金7435万元，从评价情况来看，我委严格按照财政专项资金管理相关要求，事前编制相关资金使用方案或工作指南，明确工作目标任务，明晰工作程序及要求，根据相关专项资金使用要求，坚持综合评审、综合决策、公开公示、事前准入、事中监管、验收拨付等相关要求，对补贴补助类专项资金严格按照先建后补等相关财政资金要求使用，用好用活财政资金，充分利用有限的财政资金有效撬动社会资本、工商资本、金融资本投入农业农村发展和建设，促进地方经济快速健康发展，引领和带动农户脱贫增收致富。  

  （二）绩效目标自评结果

  项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年项目对27个项目展开了绩效评价。全年预算数为14981.75万元，执行数为11689.32万元，完成预算的78.02%。主要产出和效果：一是农民收入稳定增长，二是农业产业稳步发展，三是经营主体不断壮大，四是产品加工提档升级，五是产业链条不断延伸，六是品牌建设成效明显，七是融合发展稳步推进，八是农村改革不断深化，九是生态保护措施有力，十是农业安全常抓不懈。

发现的问题及原因，一是基础设施建设仍需加快，二是特色产业发展仍需加速，三是农业综合投入仍需加大，四是农业队伍建设仍需加强，五是农村环境改善仍需持续。

下一步改进措施，一是一是加强组织领导，二是强化规划引领，三是抓好农业产业发展，四是抓好农业基础设施建设，五是抓好农业环境建设，六是抓好农业队伍建设，七是深化农业农村改革，八是加大农业综合投入。

  （三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

  项目名称：耕地地力保护补贴。

基本情况：此项目主要是编制补贴方案，开展政策宣讲，收集农户补贴数据，进行汇总支付。

  项目实施内容：制定方案、完善细则，收集农户补贴数据进行汇总支付。

  总体目标和效益：补贴项目补贴总面积67.06万亩，实际兑付补贴金额7540.05万元，结余23万余元。其中50亩以上的种粮大户共计151户，补贴面积约1.91万亩，补贴金额438.72万元（230元/亩）；一般农户138263户，补贴面积65.15万亩，补贴金额7101.33万元（109元/亩）。惠及农户138368户，41.55万农民。我县补贴的主要农作物为红薯、玉米、水稻、马铃薯。

  补贴最终未兑付成功人数为55人，未兑付成功金额约为1.72万元（精确小数点后两位）。

项目的效益性分析：

  补贴兑付成功率为99.96%，基本达到预期目标。

经济效益方面，补贴资金投入，对保障我县农产品供给侧显现基础效益。

社会效益方面，提高农户种植主粮作物及保护耕地质量积极性，减少撂荒地，增加农户收入，助力脱贫攻坚。

生态效益方面，提高农户种植水平，减少化肥农药施用量，对农药化肥减量控害，推动农产品绿色、安全发展。

五、综合评价情况及评价结论

  从一般农户看，通过补贴增加收益，提高农村人均收入，增强保护耕地意识。从种粮大户看，补贴资金对减少农业生产成本，提高种植技术，对规模化经营有一定推动作用。但是，对一般农户个体补贴金额较小，全县一般农户数量占比大，因此，“大水漫灌”式的补贴方式不利于提高一般农户参与积极性；同时，一般农户以计税面积为补贴面积的依据对耕地地力保护的作用没有种粮大户大。

发现的问题：（1）由于耕地地力保护补贴工作时间紧，项目多，任务重，涉及面广，对乡镇的公示及抽查较少，督促指导不到边；种粮大户申报逐年增多，导致公示核查工作量大，责任大，现有人员难以胜任。

（2）乡镇一级工作任务交接不力、人员配备不足，原“农资三项补贴”由乡镇财政所具体实施，2016年农业支持保护补贴工作移交农服中心。部分工作人员经验缺乏，在数据填报，面积核实方面问题较多；基层人员流动大造成数据遗失或者工作交接中容易出现纰漏。部分测量设备遗失或报废，需重新购置。县种子植保科及乡镇农服中心工作人员配备较少，工作压力大。

建议：一方面，增强人财保障，稳定基层信心。从乡镇到部门，全县从事补贴的工作人员基本为1个人，面对时间紧任务重，工作压力很大，希望增加人力、财力支持，稳定基层工作人员信心。另一方面，创新补贴方式，激发补贴活力。对一般农户补贴方式沿用传统的计税面积为补贴面积的方式，不利于推进耕地地力保护，希望以更加灵活的方式如“购买农业保险、增加农机投入、土地宜机化改造”等等，激发农户从事农业的积极性，使补贴效益真正落到实处。

应用建议：针对耕地地力保护补贴，我建议：一是取消一般农户补贴。在基层一线工作开展的过程中，一般农户补贴以“大水漫灌”式的方法分发国家惠农补贴资金，其一般农户究竟保护耕地情况怎么样难以界定，往往造成基层工作开展矛盾重重，既影响政府公信力，又未达到保护耕地的积极作用。二是提高种粮大户补贴。种粮大户补贴面积以实际面积计算，运用GPS测量仪科学计算面积，并且种粮大户种地面积集中成片，便于推进我县农业规模化、集中化、机械化转变，对农业现代化具有示范效益。三是缓解一般农户补贴和种粮大户补贴之间的矛盾。这两个补贴均属于耕地地力保护补贴范围，但是在种粮大户流转一般农户土地面积时，双方往往具有口头协议，种粮大户必须把一般农户的补贴返还给一般农户，以2018年补贴为例，一亩地一般农户为109元/亩，种粮大户为230元/亩，所以种粮大户实际所得补贴为121元/亩。因此对于提高农民种粮的积极性相当不利。

四是增强人财保障，稳定基层信心。从乡镇到部门，全县从事补贴的工作人员基本为1个人，面对时间紧任务重，工作压力很大，希望增加人力、财力支持，稳定基层工作人员信心。五是创新补贴方式，激发补贴活力。对一般农户补贴方式沿用传统的计税面积为补贴面积的方式，不利于推进耕地地力保护，希望以更加灵活的方式如“购买农业保险、增加农机投入、土地宜机化改造”等等，激发农户从事农业的积极性，使补贴效益真正落到实处。

  （四）以县财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

  我委严格按照财政专项资金管理相关要求，事前编制相关资金使用方案或工作指南，明确工作目标任务，明晰工作程序及要求，根据相关专项资金使用要求，坚持综合评审、综合决策、公开公示、事前准入、事中监管、验收拨付等相关要求，对补贴补助类专项资金严格按照先建后补等相关财政资金要求使用，用好用活财政资金，充分利用有限的财政资金有效撬动社会资本、工商资本、金融资本投入农业农村发展和建设，促进地方经济快速健康发展，引领和带动农户脱贫增收致富。  

  六、专业名词解释

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款  收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、  存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，  以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：  指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国  外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保  留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含  参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般  设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：02378842509

收入支出决算总表

公开01表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                          2018年度                                      单位：万元

收入决算表

公开02表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                               2018年度                                 单位：万元

支出决算表

公开03表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                           2018年度                                     单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                         2018年度                                       单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                        2018年度                                        单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：重庆市彭水自治县农业委员会                           2018年度                                     单位：万元