重庆市彭水苗族土家族自治走马乡人民政府2022年度部门决算情况说明

  一、部门基本情况

（一）基本情况

1.主要职能。加强安全生产、食品药品、生态建设、农产品质量安全等监督管理，建立健全隐患排查治理体系和安全预防控制体系。加快劳动就业，完善社会保险、社会救助、社会福利、优抚安置、扶贫济困等社会保障体系。加强村镇规划建设和环境保护，强化城镇和村容村貌管理。保障辖区内各项经费支出，村级运转经费、人员支出经费、社会事业发展等。

2. 机构情况。年末独立编制机构数7个。有全额拨款编制33人，其中行政编制17人、事业编制16人。

3.人员情况。年末实有人员31人，其中行政编制17人，事业编制14人。

（二）当年取得的主要事业成效

1.守牢底线，巩固脱贫成果不放松。

一是抓牢监测和帮扶“两个环节”守底线，扎实开展好“大走访大排查大整改”行动，加强常态化监测，指导好各村进一步优化排查联动机制，充分运用大数据的“互联共享”、监测帮扶干部的“双脚走访”，简化工作流程，做到快速响应、应纳尽纳，确保早发现、早干预、早帮扶。在帮扶环节，按照“缺什么补什么”的原则，根据监测对象风险类别、发展需求等分类施策，确保应纳尽纳、动态监测、精准帮扶。不断加强对驻村工作队、帮扶责任人的监督管理，严格落实“六访六帮”、“四个不摘”各项要求。

二是盯紧住房、医疗、饮水安全“三个风险点”。通过不断走访排查，切实关注突发性因灾受损房屋情况，以及新旧“两头居住现象”，坚决做到人不住危房，危房不住人。加大对医保参保减退政策的宣传引导，持续跟踪脱贫人口、监测对象参保和医保政策落实情况，第一时间落实保障、动态清零。进一步健全完善饮水管护机制，充分发挥村级组织和农民主体作用，用好用活护水员等公益岗位，加强日常巡检和设备维修，确保饮水工程持续发挥作用。对中期评估反馈问题进行了专题研究剖析，举一反三，全乡地毯式排查，对所有疑似问题进行逐一甄别把关，建立问题整改台账，责任任务到人，时限措施明确，实现全乡再无“两不愁三保障”及饮水安全问题。

2.产业扩增，持续为民增收不减速。

一是生态产业做实做优。努力发展一批农村合作经济组织、家庭农场等新型农业经营主体，探索发展乡村旅游、休闲农业、农事体验等新产业新业态，全乡现有各类专业合作社15家，涵盖中药材种植、畜牧养殖、生态农庄等产业类别；不断推动农村贸易市场建设规范化，向县商务委申报了商贸中心建设项目，即将投入建设，并持续加强农村电子商务发展，让走马农产品更好更快进入到更大市场。二是壮大村集体经济，推进“一村一品”、“一乡一特”建设，各村在现有集体经济基础上，结合自身地势、水土等实际情况，主动谋划思考，扩大产业发展规模、带动范围，鼓励群众实现应栽尽栽、应种尽种，努力打造一批具有走马地方特色、市场竞争力强的农特产品，推动农业产业“接二连三”。

3.以人为本，社会事业稳步推进。一是紧紧围绕“为上分忧，为民解困”的工作目标，2022年全年共发放低保保障金4610187元；临时救助51人次，发放救助金317860元；为特困、孤儿等定补对象发放救助金1153186元；福彩助学2人，发放助学金20000元；发放高龄失能资金67200元；重度智力残疾人补贴4200 元；为低保、特困、孤儿发放电力补贴27492元；发放残疾人两项补贴198890元。全乡共有孤儿在保对象5人，特困在保对象92人，事实无人抚养儿童在保对象1人，福彩助学对象2人，低保中高龄及失能对象28人，低保和脱贫户中智力重度残疾人对象7人，低保中领取生活补贴残疾人对象94人，全乡领取护理补贴残疾人对象121人，实现所有困难群众基本生活得到有效保障。二是持续动态清理，确保低保对象应纳尽纳、应退则退。自2022年3月起，乡民政办对全乡347户城乡低保对象进行全面走访，了解情况，并结合经济核查情况。共计排查出116户低保不符合继续保障要求，目前已停发20户41人低保，剩余对象现正进一步调查了解情况并结合核查情况按照相关规定予以退出。2022年全乡因完成学业、死亡等动态调整退出低保保障33人；全乡共新增38户114人，截止2022年12月，全乡现有城镇低保13户23人，农村低保338户832人。

4.强化治理，乡村面貌焕然一新。一是持续实施人居环境整治提升五年行动。因地制宜推进改厕、生活垃圾处理和污水治理。继续施行道路清障敞亮行动（一年两次公路两旁清障美化行动），仍然坚持农户家庭环境“六干净一规范”标准（院坝干净、厨房干净、厕所干净、房间干净、床铺干净、个人卫生干净、物品摆放规范）。二是加大场镇建设步伐。进一步规范场镇线网、生活垃圾、污水排放、市场秩序、车辆管理等，形成长效良性机制。三是加力乡村社会治理，维护社会稳定平安，以五老自治队、人大代表、平安联防、村规民约等为载体，持续加大自治、德治、法治三结合力度。推进全民法治教育，坚决打击歪风邪气，改变陈规陋习，规范红白事操办，营造和谐温馨之乡风民风。四是加强大气无污染防治。禁止焚烧秸秆，保证全乡大气质量。五是加强水资源保护、农村水环境治理。建设生活污水处理厂，增强居民保护水源的意识，建立水域环境监测点定期对水质进行监测，基本消除农村黑臭水体，保护绿化生态环境。

 二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

本年预算安排总收入1865.67万元，比上年减少23.3%。预算安排支出1865.67万元，比上年减少23.3%，其中基本支出864.78万元，比上年减少4.22%，其原因是在职人员工资调整；项目支出1000.89万元，比上年减少34.56%，其原因是基础设施项目支出减少。

（二）收入支出预算执行情况

本年预算执行收入1865.67万元，收支较上年决算数减少566.79万元、下降23.3%，。当年预算执行支出1865.67万元，比上年减少23.3%，其中基本支出864.78万元，比上年减少4.22%，其原因是在职人员工资调整；项目支出1000.89万元，比上年减少34.56%，其原因是基础设施项目支出减少。

1．收入支出与预算对比分析

预、决算无差异情况。

2．收入支出结构分析

（1）本年收入1865.67万元，其中一般公共预算财政拨款收入1829.67万元，占比98.07%，政府性基金预算财政拨款36万元，占比1.93%。

（2）本年收入1865.67万元，比上年减少23.3%。本年支出1865.67万元，比上年减少23.3%，其中基本支出864.78万元，比上年减少4.22%，其原因是在职人员工资调整；项目支出1000.89万元，比上年减少34.56%，其原因是基础设施项目支出减少。

3．支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：本年“三公”经费预算数16.9万元，决算数6.54万元，预决算差异率61.3%。本年“三公”经费支出数比上年减少21.58%，其原因是本年接待费减少。本年“三公”经费实物量情况：本年未购置公务用车、公务用车保有量2辆、无因公出国（境）团组数及人数，与上年相比无变化。

（2）会议费支出情况：本年会议费支出0.2万元，比上年减少80.17%。

（3）培训费支出情况：本年培训费支出0.78万元，是上年度的28倍。

4.财政拨款收入、支出分析。

本年财政拨款收入1865.67万元，一般公共预算财政拨款收入1829.67万元，政府性基金预算财政拨款36万元，其中基本支出864.78万元，项目支出1000.89万元。

（三）年末结转和结余情况

本年无年末结转和结余

（四）与预算支出相关的其他指标分析

年末资产总额28103.79万元，其中流动资产963.45525万元，固定资产107.77万元。负债合计765.81万元。

1. 绩效目标完成情况。

   一是实现基础设施提档升级，民生工程不断改善。2022年全乡共计新增基础设施建设项目7个，涉及公路建设、产业路建设、产业项目以及CD级危房建设，实现全乡基础设施明显改善；二是加快场镇建设步伐，进一步规范了场镇线网、生活垃圾处理、污水排放、市场秩序、车辆停靠管理等，形成了长效良性机制。并申请了老马沟到楼房、老场至楼房的场镇环道、场镇中心广场等基础设施项目，预计2023年上半年全面完工；三是积极招商引资，正在策划走马乡乡村振兴国家新型“农文康旅”产业融合与“智慧零碳乡村”项目，力争打造乡村振兴示范样板。

    （六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

   公用经费支出未严格按功能科目及经济科目执行支付，存在指标混用情况，原因是乡镇办公费、其他商品服务支出只要是在政府统筹支付，不能细分到各预算科室。在今后将严格按预算功能科目及经济科目执行支付。

   三、本年度部门决算等财务工作开展情况

   （一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

   严格按照财务管理制度，认真完成了本部门的决算编报审核工作。

   （二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

   本单位决算及绩效信息已按政策要求及时公开。

   （三）对部门决算管理工作的意见和建议。

   无

    

   注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

   
   附：

    

   行政事业单位财务分析指标

    

   一、行政单位财务分析指标

   1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

   支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

   2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

   当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年调整预算数×100%

   年终执行数不含上年结转和结余支出数。

   3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

   人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

   4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

   5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

   公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

   6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

   人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

   7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

   人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

    

   二、事业单位财务分析指标

   1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

   预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

   年终执行数不含上年结转和结余收入数

   预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

   年终执行数不含上年结转和结余支出数

   2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

   人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

   公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

   3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

   人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

    

   此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

   1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

   财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×1