彭水县2015年财政决算的报告
—2016年8月9日在县第十六届人大常委会第三十四次会议上

一、全县财政收支决算情况
1.一般公共预算。全县2015年一般公共预算收入555881万元，同比增长（以下称“增长”）32.5%，其中：本级收入124697万元、增长21.4%、完成调整预算（以下称“预算”）的100.6%，分别是税收收入82593万元、增长16.8%、完成预算的100.4%，非税收入42104万元、增长31.5%、完成预算的101.0%；转移性收入329084万元、增长3.9%、完成预算的104.0%，分别是上级补助收入321303万元、调入资金1582万元、上年结转收入6199万元；债务转贷收入102100万元。完成一般公共预算支出总计555881万元，增长32.5%，完成预算的102.5%，其中：本级支出455028万元、增长11.0%、完成预算的99.7%；上解支出6566万元、安排预算稳定调节基金697万元、结转下年支出1490万元；债务还本支出92100万元。
分级决算情况：县级财政决算总财力481292万元，其中本级收入124697万元，上级补助收入246938万元, 债务转贷收入102100万元，调入资金1582万元，上年结转收入5975万元；决算总支出481292万元，其中本级支出383607万元，上解支出3398万元，债务还本支出92100万元，安排预算稳定调节基金697万元，结转下年支出1490万元，全部为市下达专款结转。乡镇（含街道）决算总财力为74589万元，其中上级补助收入74365万元，上年结余224万元；决算总支出74589万元，其中本级支出71421万元，上解支出3168万元。
上述全县一般公共预算决算数据与2015年执行数 （即县十六届人大第八次会议审查批准执行数，下同）一致。但因年终决算口径变化，将街道财政收支10608万元纳入乡镇级财政决算，引起县级财政收支决算数比执行数减少10608万元，乡镇（街道）级财政收支决算数比执行数增加10608万元。
2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入160954万元，增长38.5%，完成预算的111.8%。其中：本级收入124785万元，增长23.2%，完成预算的101.9%；转移性收入28269万元，增长89.2%，完成预算的207.9%，分别是上级补助收入24264万元、上年结转收入4005万元；债务转贷收入7900万元。实际完成政府性基金预算支出总计160954万元，增长38.5%，完成预算的111.8%。其中：本级支出133618万元，增长21.6%，完成预算的101.9%；上解支出3747万元、调出资金1246万元、结转下年支出14443万元；债务还本支出7900万元。
分级决算情况：县级政府性基金决算总财力158836万元,其中本级收入124785万元，上级补助收入22146万元，债务转贷收入7900万元，上年结转收入4005万元；决算总支出158836万元，其中本级支出131500万元，上解支出3747万元，债务还本支出7900万元，调出资金1246万元，结转下年支出14443万元。乡镇（含街道）决算总财力为2118万元，全部为上级补助收入；决算总支出2118万元，全部为本级支出。
上述全县政府性基金决算数据，与2015年执行数一致。但因决算口径变化，将街道财政收支58万元纳入乡镇级财政决算，引起县级财政收支决算数比执行数减少58万元，乡镇（街道）级财政收支决算数比执行数增加58万元。
3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入3500万元，增长75%，完成预算的100%，加市级补助16万元，收入总计3516万元。国有资本经营预算支出3174万元，增长104.8%，调出公共预算336万元，结转下年支出6万元，结转原因为市下达专款，支出总计3516万元。
上述全县国有资本经营预算决算数据，与2015年执行数一致。
二、2015年县级部门收支决算情况
2015年县级部门收入决算数499695万元，其中财政拨款450221万元，事业收入44481万元，其他收入2476万元，上年结转结余2233万元，用事业基金弥补收支差额284万元。县级部门支出决算数493108万元，其中年末结余分配4318万元，年末结转和结余2269万元。支出按经济分类为：基本支出182580万元，其中人员经费126290万元、日常公用经费56290万元，项目支出310528万元。
县级部门一般公共预算财政拨款总收入决算数325543万元，其中财政拨款收入323675万元、上年结转结余1868万元。县级一般公共预算财政拨款总支出决算数323699万元，其中年末财政拨款结转和结余1844万元。支出按经济分类为：基本支出140332万元，其中人员经费113847万元、日常公用经费26484万元，项目支出183366万元。
县级部门政府性基金预算拨款收入决算数126546万元，支出决算数126546万元，按经济分类全部为项目支出。
县级部门“三公”经费财政拨款支出4962万元，为预算的88.1%，下降21%。其中：因公出国(境)费2万元，为预算的4%，增长11.1%；公务接待费1807万元，为预算的100.9%，增长0.4%；车辆运行维护费2991万元，为预算的90.4%，下降19.6%。与执行数相比 ，“三公”经费总额减少278万元，其中公务接待费减少132万元，公务用车购置及运行维护费减少146万元，变动原因主要是剔除街道的“三公”经费230万元，实际决算批复数据与执行数减少48万元。
三、全县债务决算情况
2015年年初债务余额282494万元，当年新增债务164000万元，当年偿还129911万元，年末债务余额316583万元，小于市下达控制限额317000万元。与2015年执行数一致。
主任、各位副主任，各位委员：2015年，全县财政按照县人大审查报告要求，深入贯彻中央“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”要求，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕“科学发展、富民兴彭”总任务，立足生态保护发展区建设，深入实施三大功能区域发展战略，落实积极财政政策，较好完成了县人大批准的预算和各项财政工作任务，推动了全县经济社会持续健康发展。
以上报告，请予审议！

附件：1.彭水自治县2015年一般公共预算决算总表（表1）
2.彭水自治县2015年一般公共预算收入决算表（表2）
3.彭水自治县2015年一般公共预算支出决算表（表3）
4.彭水自治县 2015年政府性基金预算收支执行总表（表4）
5. 彭水自治县2015年政府性基金收入决算表（表5）
6.彭水自治县2015年政府性基金支出决算表（表6）
7.彭水自治县2015年国有资本经营预算收入决算表（表7）
8.彭水自治县2015年国有资本经营预算支出决算表（表8）
9.彭水自治县2015年县级部门收入支出决算总表（表9）
10.彭水自治县2015年县级部门财政拨款收入支出决算总表（表10）
11.彭水自治县2015年县级部门一般公共预算财政拨款收入支出决算总表（表11）
12.彭水自治县2015年县级部门政府性基金预算财政拨款收入支出决算总表（表12）
13.彭水自治县2015年县级部门“三公”经费财政拨款支出决算表（表13）
14.彭水自治县2015年政府债务执行情况表（表14）
15.彭水苗族土家族自治县2015年部门决算草案