彭水苗族土家族自治县人民政府

关于2020年预算执行情况和2021年预算

草案的报告

一、2020年预算执行情况

（一）全县预算执行情况

1.一般公共预算

2020年全县一般公共预算收支平衡表

单位：万元

——全县一般公共预算收入14.15亿元，增长4.6%，完成调整预算（以下简称“预算”）的100.3%。其中，税收收入9.41亿元，增长9.7%；非税收入4.73亿元，下降4.2%。加上上级补助收入47.68亿元、地方政府债务收入11.39亿元，以及动用预算稳定调节基金0.02亿元、调入资金5.5亿元、上年结转0.79亿元后，收入总计79.52亿元。

——全县一般公共预算支出72.99亿元，增长0.2%，完成预算的99%。加上上解支出1.67亿元、地方政府债务还本支出3.48亿元，以及安排预算稳定调节基金0.05亿元、结转下年1.34亿元后，支出总计79.52亿元。

2.政府性基金预算

2020年全县政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

——全县政府性基金收入12.67亿元，下降4%，完成预算的100.6%，其中：土地出让收入12.12亿元，下降3.4%；城市建设配套费收入0.55亿元，下降15.4%。加上上级补助收入4.38亿元、地方政府债务收入14.54亿元，以及上年结转0.22亿元后，收入总计31.81亿元。

——全县政府性基金支出21.87亿元，增长45.1%，完成预算的99.7%。加上上解支出0.32亿元、地方政府债务还本支出4.54亿元，以及调出资金4.82亿元、结转下年支出0.25亿元后，支出总计31.81亿元。

3.国有资本经营预算

2020年全县国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

——全县国有资本经营预算收入0.86亿元，下降52%，完成预算的100%，全部为本级收入。

——全县国有资本经营预算支出0.18亿元，下降88.5%，完成预算的45%。加上调出资金0.68亿元后，支出总计0.86亿元。

（二）县级（含街道）预算执行情况

1.一般公共预算

2020年县级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

（1）收入项目执行情况

县本级一般公共预算收入13.79亿元，增长5.7%，完成预算的101.2%。其中，税收收入9.06亿元，增长11.7%；非税收入4.73亿元，下降4.2%。加上上级补助收入47.68亿元、地方政府债务收入11.39亿元，以及乡镇上解0.19亿元、调入资金5.5亿元、动用预算稳定调节基金0.02亿元、上年结转0.63亿元后，收入总计79.19亿元。

（2）支出项目执行及主要政策落实情况

县本级一般公共预算支出67.21亿元，增长2.1%，完成预算的98.5%。加上上解支出1.67亿元、补助乡镇支出5.67亿元、地方政府债务还本支出3.48亿元，以及安排预算稳定调节基金0.05亿元、结转下年1.12亿元后，支出总计79.19亿元。

——县本级一般公共服务支出3.01亿元，专项补助乡镇0.04亿元。主要用于：保障党政机关、人大、政协和群团组织运转及履职；支持乡镇脱贫攻坚、基层政权建设，兑现老党员生活补助、离任村干部补贴等政策。

——县本级公共安全支出2.33亿元，专项补助乡镇0.05亿元。主要用于：保障公安、司法等单位依法履职，支持扫黑除恶等重点工作；保障政法部门执法办案、应急处置、基础装备等经费需求；完善司法救助体系，兑现人民调解及法律援助案件补贴；助力乡镇平安建设，落实网格员补助及农村交通安全劝导员补助政策。

    ——县本级教育支出14.86亿元。主要用于：足额保障各级各类学校的生均公用经费和学生资助，53所义务教育学校实施校舍维修改扩建，6.98万名学生享受各教育阶段困难学生资助，5.68万名学前教育、义务教育学生享受营养改善计划，7726名高中毕业生享受生源地贷款贴息政策；保障教师队伍待遇，落实乡村教师岗位生活补助及培训政策；支持职业教育、学前教育、特殊教育等均衡发展。

——县本级科学技术支出0.21亿元。主要用于：支持科普宣传、众创空间建设、专利资助奖励、县校合作、科技特派员等，激励奖补全社会研发创新投入。

    ——县本级文化旅游体育与传媒支出0.59亿元，专项补助乡镇53万元。主要用于：推进基本公共文化体育服务惠民工程，保障全县41个“三馆一站”免费开放，支持融媒体中心建设；提高基本公共文化服务标准化和均等化水平；实施民族文化旅游贷款贴息，支持全域旅游宣传推广、“一节一赛”和“渝东南生态民族旅游文化节”等活动。

——县本级社会保障和就业支出7.13亿元，专项补助乡镇0.18亿元。主要用于：实施更加积极的就业政策，帮扶高校毕业生、退役军人、返乡农民工等群体就业创业；提高困难群体救助标准，将城市和农村低保救助标准分别提高到每月620元、496元，将城乡特困人员供养保障标准提高到每月806元，将孤儿及困境儿童基本生活保障标准提高到每月1256元；积极支持新时代退役军人工作，落实优抚安置保障政策，支持退役军人服务保障体系建设；支持残疾人、红十字等福利、慈善事业发展。

——县本级卫生健康支出7.71亿元。主要用于：支持公立医院综合改革、保障基层医疗卫生机构运转，提升医疗服务与保障能力；全力保障新冠疫情防控资金需求，提升突发公共卫生事件应急处理能力；兑现村医生报酬，实施基本药物补助；推动基本公共卫生服务均等化，保障重大公共卫生服务项目实施；按520元/人·年补助城乡居民医保，惠及51.8万人；落实计划生育家庭奖励扶助和特别扶助政策。

——县本级节能环保支出2.89亿元。主要用于：支持县城及乡镇污水管网运行维护，开展农村人居环境整治，保障农村生活垃圾中转站运行；实施生态环境“以奖促治”，支持环境监测、污染源普查和乌郁两江清漂作业；实施新一轮退耕还林，支持林业生态保护恢复；支持公共机构节能改造，落实新能源公交车运营补助政策。

——县本级城乡社区支出4.23亿元，专项补助乡镇31万元。主要用于：支持乌江四桥复线桥建设、两江大桥维修加固改造、工业园区等基础设施建设，支持特色小城镇建设，实施传统村落保护，持续改善农村人居环境。

——县本级农林水支出16.21亿元，专项补助乡镇0.98亿元。主要用于：决战决胜脱贫攻坚，累计安排财政扶贫项目969个，实施两江新区、东西协作对口帮扶项目43个，重点支持农业生产发展、农村公路建设、农村饮水全覆盖；落实扶贫小额贷款贴息、健康扶贫等政策，兑现耕地地力保护补贴；支持农村土地确权颁证，实施高标准农田建设；支持林业改革发展和林业生态保护恢复，落实生态护林员补助政策；推动中小河流治理；支持动物防疫，稳定生猪生产。

——县本级交通运输支出4.07亿元，专项补助乡镇0.04亿元。主要用于：支持普通干线公路、“四好”农村公路建设，实施危桥危隧危险路段改造、水毁公路恢复重建等公路养护建设；落实农村客运车辆、公交车保险及成品油价格等各项补贴，实施公交车改革运营补贴。

——县本级资源勘探电力信息等支出0.18亿元。主要用于：落实中小企业扶持政策，推动民营企业发展。

——县本级商业服务业等支出0.07亿元。主要用于：支持商贸流通恢复重建，落实民贸民品贷款贴息政策，促进民贸民品企业发展。

——县本级金融支出82万元。主要用于：支持金融风险防控，对疫情防控重点保障企业实施贷款贴息。

——县本级自然资源海洋气象等支出0.42亿元。主要用于：支持农村乱占耕地建房专项整治、重点生态保护修复治理，退还永久性关闭煤矿剩余已缴价款；支持开展天气预报、防雷等业务。  

——县本级住房保障支出1.46亿元。主要用于：落实保障性住房租赁补贴，实施老旧小区改造、棚户区改造。

——县本级粮油物资储备支出0.04亿元。主要用于：实施县级储备粮轮换，支持应急物资保障体系建设。

——县本级灾害防治及应急管理支出0.48亿元，专项补助乡镇支出0.03亿元。主要用于：支持地质灾害防治，保障安全生产综合执法，开展消防业务；支持防汛抗旱应急救援，实施暴雨洪涝灾害救灾补助。

——县本级债务付息等支出1.3亿元。

——县对乡镇转移支付5.67亿元，其中：财力性补助4.35亿元，上述专项性补助1.32亿元。

（3）总预备费使用情况

年初预算总预备费0.6亿元，主要统筹用于新冠疫情防控支出0.15亿元，保障义务教育发展0.45亿元。

2.政府性基金预算

2020年县级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

（1）收入项目执行情况

县本级政府性基金收入12.66亿元，下降4%，完成预算的100.7%，其中：土地出让收入12.12亿元，下降3.4%；城市建设配套费收入0.54亿元，下降15.8%。加上上级补助收入4.38亿元、地方政府债务收入14.54亿元，以及乡镇上解收入99万元、上年结转0.22亿元后，收入总计31.81亿元。

（2）支出项目执行情况

县本级政府性基金支出21.64亿元，增长45.5%，完成预算的99.7%。加上上解支出0.32亿元、补助乡镇支出0.23亿元、地方政府债务还本支出4.54亿元，以及调出资金4.82亿元、结转下年0.25亿元后，支出总计31.81亿元。

3.国有资本经营预算

2020年县级国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

——县级国有资本经营预算收入0.86亿元，下降52%，完成预算的100%，全部为本级收入。

——县级国有资本经营预算支出0.18亿元，下降88.5%，完成预算的45%。加上调出资金0.68亿元后，支出总计0.86亿元。县本级支出为注入国有企业资本金支出。

（三）汇总乡镇预算执行情况

1.一般公共预算。经汇总，乡镇本级收入0.36亿元，加上县财政补助5.67亿元，上年结转收入0.16亿元后，收入总计6.19亿元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出5.77亿元，加上上解支出0.19亿元，结转下年支出0.23亿元后，支出总计6.19亿元。

2.政府性基金预算。经汇总，乡镇本级收入0.01亿元，加上县财政补助0.23亿元后，收入总计0.24亿元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出0.23亿元，加上上解支出0.01亿元后，支出总计0.24亿元。

2020年预算执行的具体科目情况详见附件一《彭水自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案》。

上述预算执行数据，预计在市财政局汇审批复后还有一定的变化，届时再向县人大常委会报告。

（四）落实人大预算决议情况

2020年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的系列重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，支持打好“三大攻坚战”和“八项行动计划”，认真落实县委、县政府重大决策部署，按照县十七届人大五次会议批准的财政预算，以及县十七届人大常委会第二十八次会议、第二十九次会议批准的调整预算，努力克服新冠肺炎疫情冲击和减收增支不利影响，着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，较好地服务了全县疫情防控和经济社会发展大局。

1.  助力企业纾困解难，减税降费成效明显。深入贯彻党中央、国务院关于实施更大规模减税降费的重要决策部署，减轻企业税费负担，激发市场主体活力。健全工作机制。建立健全减税降费和收支预算管理工作协调机制，加强与税务等部门的沟通配合，强化财政收入预期管理，增强做好预算收支工作的主动性、有效性，坚持上下联动，注重信息共享，扎实提升财政收支预算管理能力。加强宣传解读。创新宣传方式，加大宣传力度，开展多种形式的政策宣传，及时回应社会关切。配合税务、人力社保等部门开展减税降费业务培训、答疑解惑，帮助企业知晓政策、用足用好政策，为减税降费营造良好舆论环境。强化执行监督。开展应对疫情影响财政收支预算评估，加强财政收入形势分析预判，坚决避免收取“过头税”、乱收费等影响减税降费效果的行为，不断巩固和拓展减税降费成效。全年累计新增减免税8231万元，其中当年新出台政策减免4120万元，累计减免各项社保缴费9442万元。

2.  竭力做大财政总量，收支规模再创新高。积极应对疫情防控和减税降费等多重因素叠加影响，坚持向上争取与向内挖潜并行，为做好“六稳”、“六保”、稳住经济基本盘提供了坚实的财力保障。积极向上争取。完善争资以奖代补激励机制，调动部门向上争资积极性，多渠道争取项目资金支持，累计争取到位上级转移支付资金52.1亿元，增长1%，其中直达资金6.4亿元；累计争取到位政府债券资金25.6亿元，其中新增债券17.6亿元，较上年净增7.6亿元；累计争取到位向国际组织借款0.3亿元。努力挖潜增收。狠抓招商引资，依法治税管费，严防偷税漏税，加强重点税源、重点行业税收监管，加大对耕地占用税等欠税清缴力度，堵塞税收漏洞，确保应收尽收。完成一般公共预算收入14.1亿元，同比增长4.6%，其中税收收入达到9.4亿元，增长9.7%，增速居全市第1位。加大财力统筹。强化各类资金统筹，形成“一个池子储水，一个龙头出水”的预算管理模式，统筹政府性基金4.8亿元、国有资本经营预算0.7亿元、市级转移支付资金0.2亿元，全额用于“三保”支出和疫情防控支出。从严收回部门结余资金、结转满一年的市级资金、结转满两年的中央资金，年底累计收回9.4亿元，确保了财政暂付性款项“只减不增”。

3.  充分利用直达资金，直达基层惠企利民。为发挥好中央直达资金直达基层、惠企利民的作用，我县压实工作责任，狠抓项目推进，加快资金拨付，及时关联支付信息，较好地完成了支出预期任务。建立定期调度机制。县政府每月召开直达资金推进会议，县财政局每周专题研究，集中解决直达资金拨付使用存在问题，在资金拨付上坚持直达资金优先的调度顺序。建立督查通报制度。将直达资金项目推进情况、资金拨付情况纳入县政府督查推进事项，每月定期通报到具体用款单位，压实工作责任，强化部门担当。实施绩效重点监控。将社会关注度较高、资金额度较大、影响范围较广的直达资金，纳入绩效重点监控范围，对项目建设进度、资金拨付使用、绩效完成情况实行监控。截至目前，累计实现直达资金支出6.1亿元，支付率达95.5%。

4.  坚持真正过紧日子，兜住兜牢“三保”底线。充分发挥公共财政保障职能，调整优化支出结构，严控“三公”经费等一般性支出，确保财力向社会民生、重点建设等领域倾斜。按照党中央、国务院关于厉行节约、坚持勤俭办一切事业的要求，牢固树立过紧日子思想，竭力弥补“三保”支出缺口。扎牢制度笼子。按照“不低于市级政策要求”的原则，制定出台过紧日子“十条举措”，并将涉及任务分解落实到部门，明确目标任务、完成时限、责任单位，全县上下呈现过紧日子的良好氛围。严格压减要求。从严削减课题经费、规划经费、培训经费、公务租车等经费支出，从紧控制年度中增支，从速退出超范围发放高龄津贴等过度民生保障政策。严控临聘人员。规范临聘人员薪资福利、聘用管理，严禁单位擅自提高临聘人员待遇，严禁单位随意聘用临时人员，新聘临时人员一律报政府常务会议研究。

5.  深入推进财政改革，夯实财政管理基础。以人大监督、审计监督、巡视巡察发现问题为导向，加强制度建设，强化预算管理，规范预算执行，务实推进财政改革监管。深化预算管理改革。严格执行零基预算和零结转制度，强化预算公开评审，全面启动项目支出事前评估，并将评估结果作为预算公开评审的重要依据；积极推进预决算公开，制定《彭水县财政预决算领域政务公开标准指引》，编制财政中期规划，扩面编制政府综合财务报告，不断提升预算管理水平。全面实施绩效管理。绩效自评实现全覆盖，财政重点评价资金量较上年增长10%，试点编制部门整体绩效目标，探索开展绩效跟踪监控，强化绩效评价结果运用，探索建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责机制，对2018年预算管理综合评价结果，试行挂钩2020年预算，相应扣减相关单位公用经费122万元。强化政府债务管控。严格政府债务限额管理，编制政府债务及限额预算，完善债务项目信息，推进债务分类化解，强化债务风险预警，积极落实偿债责任，实现债务风险可控。年末政府债务余额72.94亿元，债务率92.8%，负债率30.3%，继续保持在可控范围。强化财政监督管理。实现政府采购支出1.54亿元，节约率18.2%。完成财政投资评审项目74个，审减金额1.5亿元，综合审减率11.1%。开展以财政财务制度执行、会计信息质量、内部控制建设、资金使用绩效、代理记账机构等为重点的财政专项检查，加强财务会计业务指导，财经秩序日益规范。

2020年财政工作在艰难中前行，情况好于预期，成绩来之不易，为“十三五”收官划上了圆满句号。回顾“十三五”，面对严峻复杂的财经形势、艰巨繁重的改革发展任务，在县委的坚强领导下，全县财政主动作为、迎难而上，大力实施积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，为全县经济社会持续健康发展提供了有力支撑。

——五年来，财政收入平稳增长，实现历史性新跨越。受宏观经济形势、减税降费影响，财政收入增幅回落，但总量稳中有升，实现平稳增长，本级财政收入较2015年净增2.4亿元，年均增长1.8%。其中：一般预算收入、税收收入分别完成14.1亿元、9.4亿元，均创历史新高，年均分别增长2.6%、2.7%。

——五年来，向上争资再获突破，财力规模上新台阶。立足成渝地区双城经济圈建设和“一区两群”协调发展，围绕生态保护发展定位，积极向上争取有利于我县的政策和资金支持，上级补助收入达到52亿元，较2015年净增17.5亿元，年均增长8.5%。五年累计争取债券转贷资金75.2亿元，其中新增债券41.7亿元，有效缓解了债务偿还压力，保障了重大项目建设的资金需求。2020年财政收支规模突破110亿元，创历史新高，较2015年净增40亿元，年均增长9.3%。

——五年来，支出结构不断优化，民计民生有力保障。牢固树立过紧日子思想，加强支出执行管理，强化预算约束，竭力整合资金，精准合理调度，优化支出结构，优先保障工资、运转和基本民生支出，财政支出结构不断优化，支出总量平稳较快增长，民生支出占比始终保持在60%以上。2020年本级财政支出达到95亿元，较2015年净增36亿元，年均增长9.9%。

——五年来，财政改革持续推进，监管机制日趋完善。围绕建立现代财政制度改革目标, 不断深化财政改革，着力规范财政管理，零基预算、零结转、预算公开评审等制度持续深化，绩效管理改革、政府会计制度改革全面实施，财政事权与支出责任划分有序推进，基本建立科学化、规范化、精细化的财政管理体系。

同时，我们也清醒看到，预算执行和财政工作还面临着不少困难和挑战：一是经济尚处于复苏阶段，财政收入增速放缓，可用的新增财力有限；二是财政刚性支出增长明显，收支平衡压力空前，支出结构需进一步优化；三是离真正过紧日子尚有差距，资金使用绩效有待提高；四是财政改革监管还需进一步深化，预算约束力不强，违纪违规时有发生。与此同时，全县财政系统改革创新精神应予增强，能力素质有待提高，底线思维和责任担当还需强化。对这些问题和困难，我们一定高度重视，将采取改革的办法、有力的措施切实加以解决。

二、2021年预算草案

（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、五届市委和十四届县委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，深化落实习近平总书记对重庆提出的营造良好政治生态，坚持“两点”定位、“两地”“两高”目标，发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设等重要指示要求，按照县委、县政府决策部署，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，有效防范债务风险，坚决遏制隐性债务，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

（二）基本原则和主要思路。一是收入积极稳妥。根据全县GDP增速，综合考虑减税降费、招商引资等因素，拟安排一般公共预算收入增长6%、税收收入增长7%左右。二是注重财力统筹。加大对政府性基金、国有资本经营预算的统筹力度，努力盘活存量、用好增量，确保财政收支平衡，兜住兜牢“三保”底线。三是真正过紧日子。加强临聘人员管理，进一步压缩行政运行支出，实施项目支出专项管理，“三公”经费总体压减3%，确保一般性支出只降不增。四是强化绩效管理。全面实施预算绩效管理，实施预算执行和资金使用绩效“双监控”，健全完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，不断提高财政资金使用效益。

（三）全县预算草案

1.一般公共预算

2021年全县一般公共预算收支平衡表

单位：万元

——全县一般公共预算收入预计15亿元，增长6.0%，其中税收收入10.1亿元，增长7.3%，非税收入4.9亿元，增长3.6%。加上上级提前下达补助收入30.55亿元、地方政府债务收入0.76亿元，以及调入资金4.5亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转1.34亿元后，收入总计为52.2亿元。

——全县一般公共预算支出安排49.94亿元，下降7.2%。加上上解支出1.5亿元、地方政府债务还本支出0.76亿元后，支出总计52.2亿元。

2.政府性基金预算

2021年全县政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

——全县政府性基金预算收入预计12.6亿元，下降0.6%，其中土地出让收入12亿元，城市建设配套费收入0.6亿元。加上上级提前下达补助收入0.25亿元、地方政府债务收入2亿元，以及上年结转0.25亿元后，收入总计为15.1亿元。

——全县政府性基金预算支出安排8.7亿元，下降10.8%。加上上解支出0.4亿元、地方政府债务还本支出2亿元，以及调出资金4亿元后，支出总计15.1亿元。

3.国有资本经营预算

2021年全县国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

——全县国有资本经营预算收入预计1亿元，增长16.3%，全部为本级收入。

——全县国有资本经营预算支出安排0.5亿元，增长2.7倍，加上调出资金0.5亿元后，支出总计1亿元。

（四）县级（含街道）预算草案

1.一般公共预算

2021年县级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

（1）收入项目预算情况

县本级一般公共预算收入预计14.57亿元，增长5.7%，其中税收收入9.69亿元，增长7%，非税收入4.88亿元，增长3.2%。加上上级提前下达补助收入30.55亿元、乡镇上解0.16亿元、地方政府债务收入0.76亿元，以及调入资金4.5亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转1.12亿元后，收入总计51.7亿元。

（2）支出项目预算情况

县本级一般公共预算支出安排45.22亿元，加上补助乡镇支出4.22亿元、地方政府债务还本支出0.76亿元，以及上解支出1.5亿元后，支出总计51.7亿元。

——县本级一般公共服务支出安排2.86亿元。

——县本级国防支出安排78万元。

——县本级公共安全支出安排1.8亿元。

——县本级教育支出安排12.93亿元。

——县本级科学技术支出安排0.13亿元。

——县本级文化旅游体育与传媒支出安排0.4亿元。

——县本级社会保障和就业支出安排6.01亿元，补助乡镇支出0.25亿元。

——县本级卫生健康支出安排2.91亿元。

——县本级节能环保支出安排1.38亿元。

——县本级城乡社区支出安排0.6亿元。

——县本级农林水支出安排8.73亿元。

——县本级交通运输支出安排1.02亿元。

——县本级资源勘探信息等支出安排0.21亿元。

——县本级商业服务业等支出安排0.1亿元。

——县本级金融支出安排0.02亿元。

——县本级自然资源海洋气象等支出安排0.26亿元。

——县本级住房保障支出安排1.77亿元。

——县本级粮油物资储备支出安排61万元。

——县本级灾害防治及应急管理支出安排0.86亿元。

——总预备费安排0.6亿元。主要用于重大自然灾害抢险救灾、突发事件应急和其他难以预见的必要开支。

——县本级债务付息支出安排1.45亿元。

——县本级其他支出安排1.16亿元。主要是预留调资增资。

——县对乡镇转移支付补助安排4.22亿元，其中：一般性补助3.97亿元，上述专项性补助0.25亿元。

经汇总乡镇预算，乡镇本级收入0.43亿元，加上县财政补助4.22亿元，以及上年结转0.23亿元后，收入总计4.88亿元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出4.72亿元，加上上解支出0.16亿元后，支出总计4.88亿元。

2.政府性基金预算

2021年县级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

县本级政府性基金收入预期12.57亿元、下降0.7%，加上上级提前下达补助收入0.25亿元、乡镇上解0.03亿元、地方政府债务收入2亿元，以及上年结转0.25亿元后，政府性基金预算收入总计15.1亿元。

县本级政府性基金支出安排8.7亿元、下降11.8%，加上上解支出0.4亿元、地方政府债务还本支出2亿元，以及调出资金4亿元后，政府性基金预算支出总计15.1亿元。

3.国有资本经营预算

2021年县级国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

县本级国有资本经营预算收入预期1亿元、增长16.3%。按照收支平衡原则，拟相应安排国有资本经营预算支出1亿元，其中本级支出0.5亿元、增长2.7倍，调出资金0.5亿元。

（五）县级部门预算草案

按照全口径预算管理要求，汇总编制2021年县级部门预算（含街道）。

1.部门预算收入。拟安排部门预算总收入49.38亿元，其中财政拨款（补助）收入41.76亿元（含政府性基金拨款），事业收入7.59亿元，其他收入0.03亿元。

2.部门预算支出。按照收支平衡原则，拟安排部门预算总支出49.38亿元，其中基本支出31.2亿元，项目支出18.18亿元。

3.“三公”经费预算。汇总县级部门2021年“三公”经费财政拨款预算数0.39亿元，其中因公出国（境）费4万元，公务接待经费0.11亿元，公务车辆购置及运行维护费0.28亿元。

4.政府采购预算。按照《政府采购法》等规定，汇总县级部门政府采购预算支出2.6亿元，其中财政资金0.92亿元，其他资金1.68亿元。

三、2021年重点工作

2021年，是中国共产党成立100周年，是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大。我们将坚持依法规范理财，全面深化财税改革，切实加强财政管理，全力做好以下工作：

（一）注重抓财源培税源，增强财政发展后劲。以成渝地区双城经济圈建设、“一区两群”协调发展为契机，狠抓招商引资工作，竭力培植新兴财源和后续财源，提高经济运行的质量和效益，增强企业创税能力。继续减税降费。按照国家统一部署，继续推动减税降费有关工作，帮扶企业，再“送一程”。坚决避免收取“过头税”、乱收费等影响减税降费效果的行为，不断巩固和拓展减税降费成效。突出扶持重点。用好专项债券资金，支持工业园区完善基础设施，为项目落地提供载体。坚持实体经济、总部经济并重，认真落实中央、市、县各项优惠政策，引导内外资企业进入园区发展。强化银企服务。鼓励金融机构助力企业发展，帮助企业解决融资难、融资贵问题。创新金融产品和服务手段，简化融资程序，降低信贷门槛，缩短审批时间，缓解企业“燃眉之急”。

（二）注重抓收支保平衡，确保财政平稳运行。坚持底线思维，切实做好财政“紧平衡”下的收支工作。更加突出以收定支。牢固树立过“紧日子”思想，通过政府过“紧日子”换取百姓的“好日子”，以节支改善财政收支平衡情况。加强临聘人员管理，进一步压缩行政运行支出，部门“三公”经费总体压减3%以上，确保一般性支出只降不增。从严控制资金拨付。坚持精准调度每一分资金，严格按项目进度、合同约定和规定程序拨付资金，坚持“三保”支出在资金调度中的优先顺序，保持适当库款规模，坚决防止发生拖欠工资、民生补助的行为。加大财力统筹力度。盘活财政存量资金，清理处置闲置资产，狠抓市级转移支付统筹，加大政府性基金、国有资本经营预算调入公共预算力度，切实增强财政统筹能力。保障重点支出需求。财政资金重点向教育、社会保障、公共卫生、环境保护、公共安全、乡村振兴等民生领域倾斜，提高财政服务保障水平，兜住兜牢“三保”底线。充分发挥财政资金杠杆作用，加快重点项目建设，推动县域经济健康发展。

（三）注重抓监管求实效，不断提高理财水平。以推进预算管理一体化系统建设为抓手，全面梳理财政业务流程，切实提升财政管理效能和资金绩效。重构财政管理规范。按照规范透明、标准科学、约束有力的预算管理要求，优化财政业务流程，修订完善预算管理有关规程和配套管理制度，加快建成预算编制、执行、核算、决算等各环节相衔接的预算管理系统，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。强化财政财务管理。严格执行财经纪律，发挥财政监督作用，推进预决算信息公开，自觉接受人大和社会监督，狠抓预算执行审计问题整改。持续开展财政财务制度执行、会计信息质量、资金使用绩效等为重点的财政专项检查，加强财务会计业务指导。深化预算绩效管理。开展项目支出事前评估，并将评估结果作为预算公开评审和预算安排的重要依据。全面实施预算绩效管理，探索建立预算执行与绩效监管“双监控”机制，建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩机制，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

（四）注重抓创新增活力，继续深化财政改革。深化预算管理改革。严格实行零基预算，彻底打破“基数加增长”的预算分配固化格局，建立项目动态调整机制；严格部门预算零结转，从严收回部门结余资金、结转满一年的市级资金、结转满两年的中央资金；严格预算公开评审，将评议结果作为预算安排重要依据；健全完善预算项目库，实行常态化储备，动态化管理，预算项目成熟一个编报一个。防范财政运行风险。坚决打好防范风险攻坚战，严格政府债务限额管理，积极消化存量债务，严防债务违约风险；加强财政承受能力评估，严禁无资金来源上新项目、铺新摊子，严禁新增政府隐性债务；严格政府债券建设项目管理，加快项目实施进度，提升债券资金使用绩效；严控财政暂付性款项规模，加大借款清收或消化力度，减少无预算拨款，确保库款安全，守住不发生区域性、系统性风险底线。切实转变发展思路。通过财政贴息、以奖代补、PPP项目等方式，引导社会资金参与彭水建设。充分发挥新城土地资源优势，积极探索项目配土地模式，提速推进新城建设。全力统筹资产、资源、资金，推动形成政府主导、市场运作、社会参与、规范有序的投融资新格局，转变过度依赖财政资金搞建设的发展思维。

附件：  1.彭水自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案

2.彭水自治县2021年县级部门预算草案

3.彭水自治县预算绩效管理情况（参阅材料）

名词解释

1.预算管理一体化：  为贯彻落实党的十九大和十九届五中全会精神，深入推进预算制度改革，财政部确立了建设预算管理一体化系统的工作目标和任务，指出要制定统一的业务规范和技术标准，全面规范预算管理数据结构，推动各级财政部门预算管理模式和业务数据的统一，进而形成全国预算管理的一体化体系。

2.项目支出事前评估：即将预算绩效管理关口前移，要求政策制定部门和项目申报部门开展事前绩效评估，将评估结果作为预算公开评审和预算安排的重要依据。