关于彭水苗族土家族自治县2022年预算执行

情况和2023年预算草案的报告

一、2022年预算执行情况

（一）全县预算执行情况

1.全县一般公共预算

2022年全县一般公共预算收支平衡表

单位：万元

——全县一般公共预算收入完成16.75亿元，增长23%。其中：税收收入8.37亿元，下降1.9 %，主要是受新冠疫情、经济下行和减税退税等因素影响；非税收入8.38亿元，增长64.8%。加上上级补助收入45.54亿元、地方政府债务收入11.73亿元，以及动用预算稳定调节基金0.22亿元、调入资金6.91亿元、上年结转3.52亿元后，收入总计84.65亿元。

——全县一般公共预算支出完成70.16亿元，增长17.5%。加上上解支出1.13亿元、地方政府债务还本支出6.81亿元，以及结转下年4.3亿元后，支出总计84.65亿元。

2.全县政府性基金预算

2022年全县政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

——全县政府性基金收入完成11.96亿元，增长24.1%。其中：土地出让收入11.13亿元，增长24.1%；城市建设配套费收入0.82亿元，增长58.8%。加上上级补助收入1.31亿元、地方政府债务收入18.1亿元，以及上年结转0.71亿元后，收入总计32.07亿元。

——全县政府性基金支出完成23.74亿元，增长31.1%。加上上解支出0.79亿元、地方政府债务还本支出1.1亿元、结转下年0.14亿元，以及调出资金6.3亿元后，支出总计32.07亿元。

3.全县国有资本经营预算

2022年全县国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

——全县国有资本经营预算收入完成0.61亿元，下降2.6%，全部为本级收入。

——全县国有资本经营预算支出完成0.61亿元，全部调出到一般公共预算统筹安排。

（二）县级（含街道）预算执行情况

1.县级（含街道）一般公共预算

——县级一般公共预算收入完成16.23亿元，增长23.6%。其中：税收收入7.85亿元，下降2.5%；非税收入8.38亿元，增长64.9%。加上上级补助收入45.54亿元、地方政府债务收入11.73亿元，以及乡镇上解0.27亿元、调入资金6.91亿元、动用预算稳定调节基金0.22亿元、上年结转3.52亿元后，收入总计84.4亿元。

——县级一般公共预算支出完成62.05亿元，增长21.2%。加上上解支出1.13亿元、补助乡镇支出8.03亿元、结转下年4.13亿元、地方政府债务还本支出6.81亿元、安排预算稳定调节基金2.25亿元后，支出总计84.4亿元。

（1）县级主要支出执行情况为：一般公共服务支出4.74亿元，增长102.4%，主要是消化以往年度工业园区体制结算预拨资金1.55亿元；公共安全支出1.99亿元，增长17.8%；教育支出14.9亿元，增长0.2%；科学技术支出0.21亿元，增长1.1%；文化旅游体育与传媒支出0.76亿元，增长79.5%；社会保障和就业支出6.75亿元，下降2.1%；卫生健康支出3.38亿元，增长3.4%；节能环保支出1.88亿元，增长36.2%；城乡社区支出3.22亿元，增长496.1%，主要是消化以往年度工业园区预拨资金1.15亿元；农林水支出11.51亿元，下降14.8 %；交通运输支出7.04亿元，增长387.6%，主要是新增一般债券用于交通项目4亿元；自然资源海洋气象等支出0.37亿元，增长29.2%；住房保障支出2.24亿元，增长20.2%；灾害防治及应急管理支出0.84亿元，增长22%；债务付息支出1.55亿元，增长5.8%。

（2）县级对乡镇转移支付预算执行情况为：县级对乡镇转移支付8.03亿元，其中：一般性转移支付6.91亿元，专项转移支付1.12亿元。

（3）总预备费预算执行情况为：年初预算总预备费0.6亿元，主要统筹用于新冠疫情防控支出0.29亿元，剩余资金0.31亿元用于教育事业发展。

2.县级（含街道）政府性基金预算

——县级政府性基金收入完成11.95亿元，增长24.1%。其中：土地出让收入11.13亿元，增长24.1%；城市建设配套费收入0.81亿元，增长59.6%。加上上级补助收入1.31亿元、地方政府债务收入18.1亿元，以及乡镇上解收入0.01亿元、上年结转0.71亿元后，收入总计32.07亿元。

——县级政府性基金支出完成23.24亿元，增长29.4%。加上上解支出0.79亿元、补助乡镇支出0.5亿元、地方政府债务还本支出1.1亿元、结转下年0.14亿元，以及调出资金6.3亿元后，支出总计32.07亿元。

3.县级国有资本经营预算

——县级国有资本经营预算收入完成0.61亿元，下降2.6 %，全部为本级收入。

——县级国有资本经营预算支出完成0.61亿元，全部调出到一般公共预算统筹安排。

（三）汇总乡镇预算执行情况

1.一般公共预算。经汇总，乡镇本级收入0.52亿元，加上县财政补助8.02亿元后，收入总计8.54亿元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出8.11亿元，加上上解支出0.26亿元、结转下年支出0.17亿元后，支出总计8.54亿元。

2.政府性基金预算。经汇总，乡镇本级收入0.01亿元，加上县财政补助0.5亿元后，收入总计0.51亿元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出0.5亿元，加上上解支出0.01亿元后，支出总计0.51亿元。

（四）地方政府债务限额及余额情况

2022年，经市政府批准，市财政局核定我县政府债务限额112.92亿元，其中：一般债务限额49.92亿元，专项债务限额63亿元。

2022年，全县新增债务29.41亿元。其中：一般债券11.31亿元，分别是新增债券4.5亿元、置换债券6.81亿元；专项债券18.1亿元，分别是新增债券17亿元、置换债券1.1亿元。

2022年，全县偿还债务7.91亿元，其中偿还一般债务6.81亿元，偿还专项债务1.1亿元。

年末，全县债务余额112.92亿元，其中一般债务49.92亿元、专项债务63亿元。按财政部政府债务风险评估办法测算，预计我县政府债务率为239.8%，风险总体可控。

二、2022年财政工作情况

2022年，全县财政系统始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和十九届历次全会精神，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的系列重要指示要求，深入贯彻市第六次党代会、县第十五次党代会精神以及各级经济财政工作会议精神，全面落实县委、县政府重大决策部署，全力以赴稳增长、战疫情、防风险、惠民生、推改革、护稳定，保持经济运行在合理区间，更好地发挥财政稳定经济的关键作用，推动全县高质量发展行稳致远。

（一）聚焦培植培育财源，助企纾困彰显新活力。一是持续减税降费释放经济活力。建立健全减税降费和收支预算管理工作协调机制，加强与税务等部门的沟通配合，强化财政收入预期管理，增强做好预算收支工作的主动性、有效性，坚持上下联动，注重信息共享，扎实提升财政收支预算管理能力。加大减税降费、留抵退税等政策宣传解读力度，积极配合税务、人力社保等部门开展减税降费业务培训、答疑解惑，帮助企业知晓政策、用足用好政策，为减税降费营造良好舆论环境。全县141户纳税人享受留抵退税10841万元，纳税人、缴费人享受新增减税降费7062万元，累计办理缓缴税费3234万元。二是打好财政引导金融组合拳。着力提升政银企对接效率，全年举办5场融资对接会，实现现场签约24.1亿元；推动快速发放政策性、开发性金融工具1.2亿元，用于补充投资重大项目资本金；开展“金融活水润百业”个体工商户金融服务月专项行动，支持1021户获贷1.8亿元；运用“长江渝融通”线上服务平台为民营小微企业提供融资5.9亿元，发放基础设施和重大项目建设类贷款13.3亿元；协助企业化解资金风险2笔，金额417万元。三是多措并举扶持实体经济发展。运用央行再贷款资金发放贷款1965户4.1亿元，为涉农小微主体节省融资成本约330万元；开展“减息让利援企稳岗”专项行动，累计降低开户手续费、账户服务费等520万元；落实民贸民品贷款优惠利率政策，兑现民贸民品贷款贴息246万元；支持创业担保贷款累计贴息480万元，贷款余额2亿元；积极为租户落实房租减免政策减免租金167万元，受惠企业134家。

（二）聚焦财政挖潜增收，收支规模迈上新台阶。一是积极向上争取。抢抓机遇、锚定投向，争取上级资金倾斜，最大限度挖掘政策红利，争取更多项目进入投资“大盘子”，累计到位上级转移支付资金46.5亿元，较上年净增5.7亿元，到位新增债券资金21.5亿元，较上年净增3.4亿元，大幅提升了财政保障能力。二是努力挖潜增收。全县财税部门切实履职尽责，加强衔接协调，强化日常监管，狠突薄弱环节，挖掘收入潜力，创造有利条件，努力提高财税收入质量和效率，确保依法征收、应收尽收，全年完成本级财政收入29.32亿元。三是注重财力统筹。强化各类资金统筹，形成“一个池子储水，一个龙头出水”的预算管理模式，统筹政府性基金6.3亿元、国有资本经营预算0.61亿元，全额用于“三保”支出和疫情防控支出。从严收回部门结余资金、结转满一年的市级资金、结转满两年的中央资金，年底累计收回8.2亿元，确保了财政暂付性款项“只减不增”。

（三）聚焦民计民生改善，社会事业取得新发展。坚持以人民为中心的发展思想，竭力解决好群众急难愁盼问题，不断提升公共服务水平。一是坚持教育优先发展。紧扣“两个只增不减”目标，优化教育支出结构，坚持以保障义务教育为核心，以加强学前教育、高中教育为重点，巩固均衡教育发展成果，推动义务教育“双减”政策落地，支持职教中心创建“高水平”学校，推动教育优质发展，累计安排教育支出14.9亿元。二是完善社会保障体系。不断强化兜底帮扶措施，全面落实城乡低保、农村五保、优抚对象、残疾人等补助政策，落实失业保险稳岗返还、创业担保贷款贴息、职业技能培训补贴等政策，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业，累计安排社会保障和就业支出7.7亿元。三是促进卫生事业发展。全力做好新冠肺炎疫情防控，慎终如始强化疫情防控经费保障，持续推进公立医院和基层医疗卫生体制改革，提升基层医疗服务水平，全力守护群众健康安全，累计安排卫生健康支出3.5亿元。四是推进文体事业发展。持续加大基层文化建设支持力度，不断提高基本公共文化服务的覆盖面和适用性，推进基层文化、体育基础设施建设，支持图书馆、文化馆等公益性文化设施免费开放，累计安排文化旅游体育与传媒支出0.8亿元。

（四）聚焦乡村振兴发展，城乡融合构建新格局。一是持续推进乡村振兴战略。加大支农投入和统筹整合力度，保持财政支持政策总体稳定，累计投入财政衔接资金6.5亿元、整合其他涉农资金1.49亿元、东西协作帮扶资金0.55亿元、区县协同发展资金0.55亿元、中央彩票公益金0.4亿元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持补齐农田水利、农村道路等基础设施短板，支持农村环境连片整治及垃圾集中收运管理，不断改善农村人居环境。二是强化城市建设管理投入。抓住城市建设管理难点、堵点，累计统筹各类资金2.4亿元，重点用于市政设施维修和道路维护、生活垃圾临时中转站转运、供水改造工程等项目。三是持续加快交通基础设施建设。支持渝湘高速扩能、渝湘高铁建设，推进“四好农村路”、农村公路安防工程建设，累计安排交通运输支出7.04亿元。

（五）聚焦建设现代财政，财政管理实现新作为。一是预算管理改革持续深化。以人大监督、审计监督、巡视巡察发现问题为导向，加强制度建设，强化预算管理，规范预算执行，务实推进财政改革监管。严格执行零基预算和零结转制度，编实编细部门预算，强化预算公开评审，实现年初预算公开评审全覆盖。结合预算管理一体化规程，修订完善县级预算管理制度，不断规范预算管理。二是预算绩效管理纵深推进。积极探索绩效评估，并将评估结果作为预算公开评审的重要依据。狠抓绩效目标管理，不断提升部门绩效目标编制意识和绩效目标编制质量。积极开展绩效评价，以部门自评、财政重点评价和引入外部评价相结合的方式推动绩效评价工作，部门自评实现全覆盖，对6个重点项目和1项政策实施重点绩效评价，涉及财政资金2亿元。三是债务风险管控稳妥有力。持续防范化解政府债务风险，严格政府债务限额管理，积极消化存量债务，严防债务违约风险，确保年末政府债务余额控制在批准的限额范围内。通过财政统筹调度、企业自筹资金、核销核减协议、清理应付工程款等方式，积极化解隐性债务。建立“一企一策”企业债务管控机制，加强企业经营性债务监管，积极防范化解企业到期债务违约风险。四是财政财务管理成效显著。加强政府采购监管，加大政府采购支持中小企业力度，提高政府采购面向中小企业预留份额。强化投资评审管理，优化财政评审流程，提高财政评审质效，全年完成财政投资评审项目21个，送审金额3.76亿元，审减金额0.24亿元，综合审减率达6.4%。严格资产配置标准，规范资产处置审批，抓好行政事业单位资产统筹调配，落实向县人大常委会报告国有资产管理制度。

三、2023年财政工作安排

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。全县财政将认真贯彻中央、市委、县委决策部署，落实县人大预算决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，推动预算管理提质增效，积极推动我县经济持续健康发展与社会大局和谐稳定。

（一）财政收支形势分析

当前，经济稳定恢复态势不断巩固，基本面长期稳定向好。但外部环境复杂严峻，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，财政收支矛盾突出，财政工作面临较大压力和挑战。

从财政收入看，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，今年经济有望总体回升。随着成渝地区双城经济圈、共建“一带一路”、长江经济带绿色发展和西部陆海新通道等国家战略纵深推进，通过融入“一区两群”协调发展，坚定不移推进乡村振兴、深化产城景融合发展、加快绿色转型升级，将为彭水财政经济高质量发展提供机遇、奠定基础。综合考虑，2023年一般公共预算收入预期目标17.6亿元、同比增长5.1%，其中税收收入预期目标9.5亿元、同比增长13.6%。

从财政支出看，教育科技、社保就业、特困救助等保障政策逐年增加，基础设施补短板、全面推进乡村振兴等支出需求大，加之兜住“三保”底线、政府还本付息、暂付性款项清理压力仍然存在，财政支出将持续保持“紧平衡”状态。全县各部门要持之以恒过“紧日子”，坚持勤俭节约、精打细算，集中财力办大事，分清轻重缓急，注重长短结合，不断提高财政资金使用绩效。

（二）预算编制指导思想

2023年预算编制和财政工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对重庆提出的营造良好政治生态，坚持“两点”定位、“两地”“两高”目标，发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设等重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，着力推动高质量发展。对标六届市委和十五届县委历次全会确定的目标任务，按照“积极的财政政策要加力提效”的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，有效防范债务风险，坚决遏制隐性债务，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

（三）财政重点工作措施

1.坚持开源节流，确保财政收支平衡。一是持续减税降费。全面落实减税降费、增值税留抵退税等政策，坚决避免收取“过头税”、乱收费等影响减税降费效果的行为，不断巩固和拓展减税降费成效，为实体经济恢复发展营造良好环境。二是强化收入征管。加强重点行业、重点企业税源动态监管，开展房地产领域、非煤矿产品等重点行业税费治理，加大欠缴税费清收力度，齐抓共管促增收。三是积极向上争取。加强政策对接衔接，加大项目包装策划力度，积极争取有利于彭水的政策和资金支持，竭力缓解财政收支压力。四是注重财力统筹。加大政府性基金预算、国资经营预算调入公共预算力度，积极盘活财政存量资金，开展暂付性款项清理，全力保障财政收支平衡。

2.坚持量质并举，保障公共服务均衡。一是民生保障兜底线。完善城乡低保、农村五保、优抚对象等社会救助政策，加大对特殊困难群体救助力度，提升救助精准度；健全更加充分更高质量的就业促进机制，支持高校毕业生、退役军人、返乡农民工就业、创业；完善城乡居民基本养老保险、基本医疗保险制度，发展妇女、儿童、残疾人、慈善等福利事业，提高社会保障水平。二是社会事业保基本。深化教育领域综合改革，促进学前教育普惠优质、义务教育优质均衡、普通高中高质量发展，推动职教中心创建“高水平”学校；深化公立医院改革，持续扩大优质医疗资源供给，提升基层医疗服务能力；深入推动文化体育事业繁荣发展，实施文化惠民工程，促进文物和文化遗产保护利用。三是乡村振兴促发展。保持财政支持政策总体稳定，积极争取“一县一策”落地彭水，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴，将乡村振兴重点帮扶乡镇（村）作为全面推进乡村振兴的支持重点，在资金政策方面予以倾斜。四是基础设施补短板。聚焦农业农村基础设施短板弱项，重点推进道路交通、高标准农田建设、人居环境治理等基础设施建设项目，充分利用财政资金杠杆作用，积极引导社会资金参与，高效推动农业农村现代化建设。

3.坚持底线思维，防范化解运行风险。一是坚决兜住“三保”底线。加强公共预算财力统筹，继续加大政府性基金、国有资本经营预算调入公共预算力度，全力“保基本民生、保工资、保运转”。持续开展“三保”承受能力评估，密切监测“三保”支出动态，摸清需求底数，以问题为导向，多渠道开源节流弥补“三保”支出缺口。二是强化政府债务管控。政府债务实行限额管理，实行债券本息全额列入年初预算，年末政府债务余额控制在批准的限额范围内。积极化解存量隐性债务，多渠道筹措偿债资金，按期偿还到期债务，严禁新增隐性债务，按期完成隐性债务化解任务。强化债务风险管控责任，落实偿债责任主体，提前谋划偿债措施，明确偿债来源，切实有效防范化解债务风险。三是精准调度库款资金。加大支出力度，监督预算单位的预算执行进度，加快专项资金的使用。规范预算单位零余额账户管理，完善集中支付制度，严格控制财政专户，建立完善对账制度，保证财政资金安全高效拨付。严防财政资金运行风险，以收定支、合理安排支出进度，不断提高财政库款保障能力。

4.坚持深化改革，提升财政治理水平。坚持财政改革和监管两手抓、两手促，按照财政管理科学化精细化要求，建立健全预算管理机制、体制。一是深化预算管理改革。坚持零基预算、零结转制度，强化预算公开评审，主动接受人大、审计和社会监督；健全项目全生命周期管理制度，做好项目前期谋划和储备，做实中长期财政规划，增强跨年度预算平衡能力；强化直达资金管理，优化分配流程、加快拨付进度、加大监控力度、提高资金效率。二是夯实专项资金管理。加大项目储备力度，严格项目入库管理，坚决避免“钱等项目”现象发生；实行专项资金报账式管理，加强对专项资金事前、事中、事后全过程监督，建立专项资金事前评估、事中监控、事后评价机制。三是完善乡镇财政体制。调整完善乡镇财政管理体制，合理划分县乡两级事权与财权，做到事权与财权相结合、责权利相统一，充分调用乡镇当家理财积极性。四是加强预算绩效管理。完善绩效指标和标准体系，提升绩效评价质量，确保部门整体绩效、项目绩效目标编制全覆盖，提高绩效自评、财政重点评价质量。五是不断强化财政监管。严肃财经纪律，狠抓预算执行审计整改，持续开展财政财务专项检查，切实加强对乡镇、部门财务指导。

四、2023年预算草案

（一）全县预算草案

1.全县一般公共预算

2023年全县一般公共预算收支平衡表

单位：万元

——全县一般公共预算收入预计17.6亿元，增长5.1 %，其中税收收入9.5亿元，增长13.6%，非税收入8.1亿元，下降3.4%。加上上级提前下达补助收入34.8亿元、地方政府债务收入5.8亿元，以及调入资金7.4亿元、上年结转4.3亿元、调入预算稳定调节基金2.25亿元后，收入总计为72.15亿元。

——全县一般公共预算支出安排62.81亿元，增长21.2%。加上上解支出1.29亿元、地方政府债务还本支出5.8亿元、安排预算稳定调节基金2.25亿元后，支出总计72.15亿元。

2.全县政府性基金预算

2023年全县政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

——全县政府性基金预算收入预计12.8亿元，增长7%，其中土地出让收入12亿元，城市建设配套费收入0.8亿元。加上上级提前下达补助收入0.73亿元、上年结转收入0.14亿元以及地方政府债务收入2.91亿元后，收入总计为16.58亿元。

——全县政府性基金预算支出安排6.17亿元，下降3.6%。加上上解支出0.69亿元、地方政府债务还本支出2.92亿元以及调出资金6.8亿元后，支出总计16.58亿元。

3.全县国有资本经营预算

2023年全县国有资本经营预算收支平衡表

单位：万元

——全县国有资本经营预算收入预计0.6亿元，与上年持平，全部为本级收入。

——全县国有资本经营预算调出资金0.6亿元，与上年持平。

（二）县级（含街道）预算草案

1.县级（含街道）一般公共预算

——县级一般公共预算收入预计16.99亿元，增长4.7 %，其中税收收入8.91亿元，增长13.4%，非税收入8.08亿元，下降3.6%。加上上级提前下达补助收入34.8亿元、乡镇上解0.25亿元、地方政府债务收入5.8亿元，上年结转4.13亿元、调入资金7.4亿元以及调入预算稳定调节基金2.25亿元后，收入总计71.62亿元。

——县级一般公共预算支出安排57.82亿元，加上补助乡镇支出4.24亿元、地方政府债务还本支出5.8亿元、上解支出1.29亿元以及安排预算稳定调节基金2.25亿元后，支出总计71.62亿元。

（1）县级主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出3.32亿元，增长36.5%；公共安全支出1.95亿元，增长15%；教育支出13.95亿元，增长16.8%；文化旅游体育与传媒支出0.49亿元，增长46.2%；社会保障和就业支出6.99亿元，增长16.3%；卫生健康支出3.31亿元，增长9.1%；节能环保支出1.08亿元，下降36%；城乡社区支出0.81亿元，增长46.2%；农林水支出12.17亿元，增长28.4%；交通运输支出1.5亿元，下降7%；住房保障支出2.07亿元，增长2.2%；灾害防治及应急管理支出0.21亿元，下降60.9%；债务付息支出1.59亿元，增长5.5%。

（2）县级对乡镇转移支付预算安排为：对乡镇转移支付8.03亿元，下降3.2%。其中，一般性转移支付6.91亿元、专项转移支付1.12亿元。

（3）县级预备费0.7亿元，增长16.7%。主要用于重大自然灾害抢险救灾、突发事件应急和其他难以预见的必要开支。

2.县级（含街道）政府性基金预算

——县级政府性基金收入预计12.77亿元、增长6.9%，加上上级提前下达补助收入0.73亿元、乡镇上解0.02亿元、上级结转0.14亿元以及地方政府债务收入2.92亿元后，政府性基金预算收入总计16.58亿元。

——县级政府性基金支出安排6.17亿元、下降3.6%，加上上解支出0.69亿元、地方政府债务还本支出2.92亿元，以及调出资金6.8亿元后，政府性基金预算支出总计16.58亿元。

3.县级国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入预计0.6亿元，与上年持平。按照收支平衡原则，拟相应安排国有资本经营预算支出0.6亿元，全部为调出资金。

（三）县级部门预算草案

按照全口径预算管理要求，汇总编制2023年县级部门预算（含街道）。

1.部门预算收入。拟安排部门预算总收入68.04亿元，其中财政拨款（补助）收入59.25亿元，事业收入8.26亿元，财政专户管理资金收入0.52亿元。

2.部门预算支出。按照收支平衡原则，拟安排部门预算总支出68.04亿元，其中财政拨款支出59.25亿元，分别是基本支出24.38亿元，项目支出34.87亿元。

3.“三公”经费预算。汇总县级部门2023年“三公”经费财政拨款预算数3392万元，其中因公出国（境）费4万元，公务接待经费791万元，公务车辆购置及运行维护费2597万元。

 附件：1.彭水自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案

2.彭水自治县2023年县级部门预算草案

3.彭水自治县预算绩效管理情况（参阅材料）

名 词 解 释

1.一般公共预算：即以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：即依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算：即政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。

4.预算稳定调节基金：即各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

5.项目全生命周期管理：随着预算管理制度改革的深化，要求将项目作为部门和单位预算管理的基本单元，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算。预算单位要常态化开展项目储备工作，预算编制时从预算储备库中选取项目按顺序安排，项目实施过程中要动态记录和反映项目预算下达、预算调整调剂、预算执行等情况，项目结束和终止时要予以标记。

6.部门整体支出绩效管理：是以部门预算资金为对象，以部门所有支出所达到的产出和结果为主要内容，以促进部门高效履职为目的所开展的绩效管理活动。